2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、甲上市公司拟于2010年11月公开发行公司债券，下列哪些情形构成发行障碍？( ) Ⅰ.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 Ⅱ.甲公司前一次公开发行的10亿公司债券尚未募足 Ⅲ.甲公司借某银行5亿元的贷款已于2014年12月31日到期，甲公司于2015年2月归还了全部贷款Ⅳ.甲公司2013年曾公开发行公司债券8亿元用于生产经营，募集资金到账后，公司将资金全部用于购买股票 Ⅴ.甲公司最近36个月内财务会计文件存在虚假记载【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:Ⅰ项，《公司债券发行与交易管理办法》第十七条第二项规定，本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述成者重大遗漏的，不得发行公司债券。 Ⅱ项，《证券法》第十八条第一项规定，公司前一次公开发行的公司债券尚未募足的，不得再次公开发行公司债券。 Ⅲ项，《证券法》第十六条第二款规定，公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。同法第十八条第三项规定，违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途的，不得再次公开发行公司债券。 Ⅳ项，《公司债券发行与交易管理办法》第十七条第一款规定，最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为的，不得发行公司债券。

2、收购人甲以证券方式支付收购一家上市公司的价款，下列符合要求的有（）I.甲以证券支付收购价款，并提供该证券的发行人最近3年未经审计的财务会计报告 II.甲以其控股的一家在上海证券交易所上市交易的公司B的股份作为支付收购价款，在作出要约收购提示性公告的同时，将用于支付的9%证券交由证券登记结算机构保管III.甲以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间仅剩余一个半月 IV.甲以未在证券交易所上市交易的证券支付收购价款的，同时提供现金方式供被收购公司的股东选择，并详细披露相关证券的保管、送达被收购公司股东的方式和程序安排V.甲以证券支付收购价款，应当提供该证券的发行人最近3年经审计的财务会计报告、证券估值报告【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、III、IV

C.III、IV、V

D.II、IV、V

正确答案:C

答案解析:采用证券支付须符合的要求有：①应当提供该证券的发行人最近3年经审计的财务会计报告、证券估值报告，并配合被收购公司聘请的独立财务顾问的尽职调查工作；②应当在作出要约收购提示性公告的同时，将用于支付的全部证券交由证券登记结算机构保管，但上市公司发行新股的除外；③收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于1个月；④收购人以未在证券交易所上市交易的证券支付收购价款的，必须同时提供现金方式供被收购公司的股东选择，并详细披露相关证券的保管、送达被收购公司股东的方式和程序安排。

3、监事可以通过以下方式产生（）。【多选题】

A.创立大会

B.董事会

C.股东大会

D.职工代表大会

正确答案:A、C、D

答案解析:选项ACD正确：监事可以分为两类，一类是职工代表监事，由职工代表大会选举产生（D正确）；另一类是非职工代表监事，由创立大会（A正确）、股东大会（C正确）选举产生。

4、证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，需向（）提出申请。【单选题】

A.国务院

B.中国证监会

C.证券交易所

D.中国证券业协会

正确答案:B

答案解析:选项B正确：根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第二条第二款：经中国证券监督管理委员会以下简称中国证监会核准具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券公司、证券投资咨询机构或者其他符合条件的财务顾问机构（以下简称财务顾问），可以依照本办法的规定从事上市公司并购重组财务顾问业务。

5、下列属于企业营运能力分析指标的是（）。【多选题】

A.应收账款周转率

B.存货周转率

C.流动资产周转率

D.总资产周转率

正确答案:A、B、C、D

答案解析:企业营运能力分析需借助反映企业资产营运效率与效益的指标，这类指标具体包括应收账款周转率、存货周转率、流动资产周转率和总资产周转率等。