2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股权融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、甲公司拟首次公开发行股票并申请创业板上市，下列关于其招股说明书应当披露内容的说法中，正确的有（）。【多选题】

A.必须披露“最近一年新增股东的持股数量及变化情况”

B.如果甲公司名称中含有“科技”字样，应当说明冠以此名的依据

C.甲公司应披露报告期内各期向前5名客户的合计销售额，如前5名客户中乙公司系甲公司关联方，同时应披露乙公司向甲公司购买的产品最终实现销售的情况

D.甲公司应披露报告期内各期向前5名供应商的合计采购额，如前5名供应商中丙公司为甲公司关联方，同时应披露丙公司向甲公司提供原材料的上游供应商采购情况

正确答案:A、B

答案解析:A项，应披露最近一年发行人新增股东的持股数两及变化情况、取得股份的时间、价格和定价依据是创业板特别规定。B项，创业板不需要说明冠名依据。

2、根据《证券法》的规定，公司公开发行新股，应当符合下列条件（）。【多选题】

A.具备健全且运行良好的组织机构

B.具有持续经营能力

C.最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告

D.经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：根据最新《证券法》（2019年修订）第12条，公司首次公开发行新股，应当符合下列条件： （1）具备健全且运行良好的组织机构； （2）具有持续经营能力； （3）最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告； （4）发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪； （5）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

3、某公司已完成科创板辅导验收，根据《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》，在验收工作完成函有效期内，该公司拟变更到创业板上市，则辅导机构在对该公司就更换板块进行差异化辅导后，无需重新提交辅导验收材料。( )【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》第22条第1款规定，验收工作完成函有效期为十二个月。辅导对象在验收工作完成函有效期内变更拟上市板块的，辅导机构在对辅导对象就更换板块进行差异化辅导后，应当重新提交辅导验收材料，履行辅导验收程序。辅导机构进行差异化辅导时间不适用本规定关于辅导期的相关规定。

4、某尚未盈利公司拟首次公开发行并在科创板上市，发行股票8 000万股，发行后总股本为32 000万股，对网下初始发行数量和战略配售数量的设定，根据《上海证券交易所科创板 股票发行与承销实施办法》，下列发行安排符合规定的是（）。【单选题】

A.网下初始发行数量为5 200万股，战略配售数量为1 600万股

B.网下初始发行数量为5 000万股，战略配售数量为1 800万股

C.网下初始发行数量为4 800万股，战略配售数量为2 000万股

D.网下初始发行数量为5 100万股，战略配售数量为800万股

正确答案:A

答案解析:首次公开发行股票可以向战略投资者配售。首次公开发行股票数量不足1亿股的，战略资者获得配售的股票总量不得超过本次公开发行股票 数量的20%。则战略配售数量不得超过：8 000 x 20% =1 600(万股）。公开发行后总股本超过4亿股或者发行人尚未盈利的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的80% ，则网下初始发行数量下限为：（8 000-1 600) x80% =5 120(万股）。题中四个选项，只有A项符合。

5、 发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由（）聘任。【单选题】

A.中国证券业协会

B.中国证监会

C.国务院 

D.证券交易所

正确答案:B

答案解析:发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由中国证监会聘任。