2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、《证券公司投资银行类业务内部控制指引》规定，证券公司投资银行类业务内部控制应当遵循（）的原则，确保内部控制有效。【多选题】

A.健全性

B.统一性

C.独立性

D.制衡性

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：《证券公司投资银行类业务内部控制指引》规定，证券公司投资银行类业务内部控制应当遵循健全、统一、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。

2、以下关于利率期限结构的理论说法正确的有（）。【多选题】

A.市场预期理论认为，利率期限结构完全取决于对未来即期利率的市场预期，如果预期未来即期利率上升，则利率期限结构呈上升趋势，反之成下降趋势，利率期限结构与债券期限长短没有关系

B.流动性偏好理论认为，债券的期限越长，流动性溢价越大，利率曲线的形状是由对未来利率的预期和延长偿还期所必须的流动性溢价共同决定的

C.流动性偏好理论认为，如果预期利率上升，其利率期限结构是向上倾斜的；如果预期利率下降，其其利率期限结构是向下倾斜的

D.市场分割理论认为，利率期限结构取决于短期资金市场的供求状况与长期资金市场供求状况的比较，如果短期资金市场供需曲线交叉点利率高于长期资金市场供需曲线交叉点利率，利率期限结构呈向下倾斜趋势

正确答案:A、B、D

答案解析:选项ABD正确：流动性偏好理论认为，债券的期限越长，流动性溢价越大，利率曲线的形状是由对未来利率的预期和延长偿还期所必须的流动性溢价共同决定的。（1）如果预期利率上升，其利率期限结构是向上倾斜的；（2）如果预期利率下降，则分不同情况：下降的幅度较小，利率期限结构向上倾斜，但两条曲线趋于重合；预期利率下降较多，利率期限结构向下倾斜；（3）在预期利率水平上升和下降的时期大体相当的条件下，期限结构上升的情况要多于期限结构下降的情况。（C错误）

3、.某投资者持有深圳市场非限售A股股份市值5 000元，根据《深圳市场首次公开发行股票网上发行实施细则》，其网上可申购额度为（）。【单选题】

A.500元

B.500股

C.1 000股

D.不能申购

正确答案:D

答案解析:持有深圳市场非限售A股股份市值 1万元以上(含1万元）的投资者方可参与网上发行。

4、某公司某年度末总资产为180000万元，流动负债为40000万元，长期负债为60000万元。该公司发行在外的股份有20000万股，每股股价为24元，则该公司每股净资产为（       ）元。 【选择题】

A.9

B.7

C.6

D.4

E.10

正确答案:D

答案解析:根据每股净资产的计算公式，可得：

5、甲上市公司于2012年3月公布了该公司2011年年度报告，根据规定，在报告中应提供截至报告期末公司前3年的主要会计数据和财务指标，这些数据和指标主要包括（ ）。I.归属于上市公司股东的利润II.经营活动产生的现金流量净额 III.每股经营活动产生的现金流量净额 IV.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 V.归属于上市公司股东的每股净资产【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、II、IV、V

D.I、II、III、IV、V

正确答案:D

答案解析:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》（2014年修订）第十八条规定，公司应采用数据列表方式，提供截至报告期末公司前3年的主要会计数据和财务指标，包括以下各项：营业收入、利润总额、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润、总资产、所有者权益（或股东权益）、经营活动产生的现金流量净额、每股经营活动产生的现金流量净额、归属于上市公司股东的每股净资产、净资产收益率、每股收益等。

6、下列关于持续督导的时间，正确的是（）。【单选题】

A.上市公司收购，从收购完成之日12个月

B.重大资产重组，从证监会核准重组之日起一个完整会计年度

C.持续督导期间，实际控制人发生变化，持续督导期间应延长1年

D.上海交易所上市公司，法定持续督导期时间已满，但是募集的资金尚未使用完毕，需要继续督导

E.上市公司连续三年信息披露考核结果为D，需要持续督导

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》的规定，法定督导期时间已满，但是募资的资金尚未使用完毕，需要继续督导；选项A错误：应该自收购人公告上市公司收购报告书之日起至收购完成后12个月；选项B错误：如因借壳上市实际控制人变化，自证监会核准重组之日起，不少于3个会计年度；选项C错误：沪深交易所都没有持续督导期间，实际控制人变化，延长1年的相关规定；选项E错误：上市公司连续二年信息披露考核结果为D，需要持续督导。按深交所新的《保荐工作指引》，在持续督导期间，上市公司出现以下情形之一的，深交所可以视情况要求保荐机构延长持续督导时间：（1）上市公司在规范运作、公司治理、内部控制等方面存在重大缺陷或者较大风险的；（2）上市公司受到中国证监会行政处罚或者交易所公开谴责的；（3）上市公司连续二年信息披露考核结果为D。

7、保荐机构应在发行保荐书中发表明确意见的事项有（）。【多选题】

A.发行人是否符合发行条件

B.发行人存在的主要风险

C.保荐机构与发行人的关联关系

D.保荐机构的推荐结论

正确答案:A、B、C、D

答案解析:保荐机构应在发行保荐书中对发行人是否符合发行条件，发行人存在的主要风险，保荐机构与发行人的关联关系，保荐机构的推荐结论等事项发表明确意见，

8、下列关于期权价值的说法中，正确的有（）。【多选题】

A.在期权有效期内，标的资产产生收益将使看涨期权价格下降，使看跌期权价格上升

B.当一种期权处于极度实值或极度虚值时，期权的时间价值将趋于最小化

C.通常，标的物价格的波动性越大，期权价格越低；波动性越小，期权价格越高

D.只有在协定价格与市场价格非常接近或为平价期权时，市场价格的变动才有可能增加期权的内在价值，从而使时间价值随之增大

正确答案:A、B、D

答案解析:通常，标的物价格的波动性越大，期权价格越高；波动性越小，期权价格越低。

9、关于保荐机构，下列表述正确的有（）。【多选题】

A.刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内分别向中国证监会报告，说明原因

B.发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐机构资格的，应当终止保荐协议

C.刊登证券发行募集文件以后直至持续督导工作结束，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在合理理由的情形除外

D.终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：《证券发行上市保荐业务管理办法》（2020）第43条规定，刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内分别向中国证监会报告，说明原因；（A正确）《证券发行上市保荐业务管理办法》（2020）第44条规定，刊登证券发行募集文件以后直至持续督导工作结束，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在合理理由的情形除外（C正确）；发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐机构资格的，应当终止保荐协议（B正确）；终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。（D正确）

10、影响企业长期偿债能力的其他因素有（）。I.为他人提供的经济担保II.未决诉讼案件III.售出产品可能发生的质量事故赔偿IV.准备近期内变现的固定资产V.经营租入长期使用的固定资产【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、III、IV、V

D.II、III、IV、V

正确答案:B

答案解析:影响长期偿债能力的其他因素有：①长期租赁；②债务担保；③未决诉讼。IV项属于影响短期偿债能力的其他因素。