2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、无论美式期权还是欧式期权、看涨期权还是看跌期权，与期权价值成正相关变动的是（）。【单选题】

A.股价波动率

B.无风险利率

C.预期发放的红利

D.到期期限

正确答案:A

答案解析:选项A正确：股价波动率与期权价值（无论美式期权还是欧式期权、看涨期权还是看跌期权）正相关变动。对于购入看涨期权的投资者来说，标的资产价格上升可以获利，标的资产价格下降最大损失以期权费为限，两者不会抵消，因此，股价的波动率越大，期权价值越大；对于购入看跌期权的投资者来说，股价下降可以获利，股价上升时放弃执行，最大损失以期权费为限，两者不会抵消。因此，股价的波动率增加会使期权价值增加；选项B错误：无风险利率与看涨期权正相关，与看跌期权负相关；选项C错误：预期股利与看涨期权负相关，与看跌期权正相关；选项D错误：到期期限与美式期权正相关，与欧式期权无明显相关关系。

2、根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，下列关于发行人主体资格的说法中，正确的有（）。【多选题】

A.有限责任公司按评估值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算

B.发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷

C.发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外

D.发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策

正确答案:B、C、D

答案解析:首次公开发行股票的主体资格要求包括：（1）发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。（2）发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。（3）发行人的注册资本已足额纸纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产 权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。（4）发行人的生产经营符合法律、 行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策。（5）发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。（6）发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。

3、下列属于金融资产的有( ）。【多选题】

A.发放的贷款

B.银行存款

C.现金

D.其他方权益工具

正确答案:A、B、C、D

答案解析:金融资产，是指企业持有的现金、其他方的权益工具以及符合下列条件之一的资产：（1）从其他方收取现金或其他金融资产的合同权利。例如， 企业的银行存款、应收账款、应收票据和发放的贷款等均属于金融资产。（2）在存在有利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同权利。例如，企业购入的看涨期权或看跌期权等衍生工具。（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将收到可变数量的自身权益工具。（4）将来须用或可用企业自身权益工 具进行结算的衍生工具合同，但以因定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

4、.上市公司董事的职权包括（）。【多选题】

A.决议权

B.出席董事会，并行使表决权

C.报酬请求权

D.签名权

正确答案:B、C、D

答案解析:上市公司董事的职权包括:（1）出席董事会，并行使表决权。（2）报酬请求权。（3）签名权。（4）公司章程规定的其他职权。

5、下列文件应在发行人刊登招股说明书同时，在中国证监会指定的网站上披露的有（）。Ⅰ.盈利预测报告及审核报告（如有） Ⅱ.内部控制鉴证报告 Ⅲ.经注册会计师核验的非经常性损益明细表 Ⅳ.公司章程（草案） Ⅴ.中国证监会核准本次发行的文件【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一一招股说明书》（2006年修订）第一百二十八条规定，招股说明书结尾应列明备查文件，并在指定网站上披露。备查文件包括下列文件：①发行保荐书；②财务报表及审计报告；③盈利预测报告及审核报告（如有）；④内部控制鉴证报告；⑤经注册会计师核验的非经常性损益明细表；⑥法律意见书及律师工作报告；⑦公司章程（草案）；⑧中国证监会核准本次发行的文件；⑨其他与本次发行有关的重要文件。