2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第四章 债权融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、发行人进行清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序为（）。【单选题】

A.债权债务、股本资本、混合资本债券

B.混合资本债券、债权债务、股本资本

C.债权债务、混合资本债券、股本资本

D.股本资本、债权债务、混合资本债券

E.股本资本、混合资本债券、债权债务

正确答案:C

答案解析:选项C正确：当发行人清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序列于一般债务和次级债务之后、先于股权资本。

2、根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》，在信用评级结果和报告有效期内，对于主体评级，信用评级机构应在受评企业年报公布后（）个月内出具跟踪评级结 果和报告；对于一年期内的短期债务融资工具，信用评级机构应在正式发行后（）个月内发布定期跟踪评级结果和报告；对于一年期以上债务融资工具，在评级有效期内每年应至 少完成一次跟踪评级，跟踪评级结果和报告发布时间应在受评企业年报披露后（）个 内。【单选题】

A.3 ；6 ；3

B.4 ；3 ；4

C.2；6；2

D.1；3；1

E.3；3；3

正确答案:A

答案解析:《非金融企业债务融资工其信用评级业务自律指引》规定，在信用评级结果和报告有效期内，除主动评级外，信用评级机构应持续跟踪受评对象信用状况的变化情况，发布定期跟踪评级结果和报告，（1）对于主体评级，信用评级机构应在受评企业年报公布后3个月内出具跟踪评级结果和报告；（2）对于一年期内的短期债务融资工具，信 用评级机构应在正式发行后6个月内发布定期跟踪评级结果和报告；（3）对于一年期以上债务融资 工具，在评级有效期内每年应至少完成一次跟踪评级，跟踪评级结果和报告发布时间应在受评企业年报披露后3个月内。

3、下列关于保险公司申请募集次级定期债务的规定有（）。【多选题】

A.保险公司偿付能力充足率低于150%或者预计未来两年内偿付能力充足率将低于150%

B.保险公司募集次级债应当由董事会制定方案，股东会作出专项决议

C.募集人应当聘请律师事务所对本次次级债募集出具法律意见书

D.保险公司及其股东和其他第三方不得为募集的次级债提供担保

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：保险公司申请募集次级定期债务的规定有：（1）保险公司偿付能力充足率低于150%或者预计未来两年内偿付能力充足率将低于150%的，可以向中国保监会申请募集次级债；（A项正确）（2）保险公司募集次级债应当由董事会制定方案，股东（大）会作出专项决议；（B项正确）（3）募集人应当聘请律师事务所对本次次级债募集出具法律意见书；（C项正确）（4）募集人可以聘请资信评级机构对本次次级债进行信用评级；（5）保险公司及其股东和其他第三方不得为募集的次级债提供担保。（D项正确）

4、根据《创新创业公司非公开发行可转换公司债券业务实施细则（试行)》，创新创业公司拟非公开发行可转换公司债券并在上海证券交易所挂牌转让，下列说法正确的有（）。【多选题】

A.若发行人为全国股转系统挂牌公司，则该公司必须为创新层公司

B.若发行人为普通股份公司，则发行人股票需未在证券交易所上市

C.公开发行可转换公司债券的存续期限可为7年

D.募集说明书约定转股价格向下修正的，修正转股价格时，应当提交发行人股东大会审议， 并经出席的股东所持表决权的1/2以上同意

正确答案:A、B

答案解析:C项，可转换债券的存续期限不超过 6年.。D项，募集说明书约定转股价格向下修正的，修正转股价格时，应当提交发行人股东大会审议，并经出席的股东所持表决权的2/3以上同意。

5、下列资产属于《资产证券化业务基础资产负面清单指引》所列的负面清单资产的有（）。Ⅰ.地方政府按照事先公开的收益约定规则，在政府与社会资本合作模式（ppp)下应当支付或承担的政府补贴Ⅱ.以地方融资平台公司为债务人的基础资产Ⅲ.矿产资源开采收益权Ⅳ.因空置等原因不能产生稳定现金流的不动产租金债权 Ⅴ.基础资产中包含两种以上不同类型资产【多选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ

正确答案:C

答案解析:资产证券化基础资产负面清单的内容之一是：以地方政府为直接或间接债务人的基础资产。但地方政府按照事先公开的收益约定规则，在政府与社会资本合作模式（PPP)下应当支付或承知的财政补贴除外。