2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第四章 债务融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、在短期融资券存续期内，企业应当于每年 （ ）以前，披露上一年度的年度报告和审计报告。 【选择题】

A.1月30日

B.3月1日

C.4月30日

D.6月30日

正确答案:C

答案解析:参见《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》第八条规定。在短期融资券存续期内，企业应当于每年 4月30日以前，披露上一年度的年度报告和审计报告。

2、下列关于公司债券发行的说法正确的是（    ）。【选择题】

A.可以申请一次核准，分期发行。自中国证监会核准发行之日起，公司应在六个月内首期发行，剩余数量应当在二十四个月内发行完毕

B.分期发行的，首期发行数量应当不少于总发行数量的50%

C.应当经资信评级机构评级，债券信用级别良好

D.应当为公司债券提供担保

正确答案:C

答案解析:AB两项，《公司债券发行与交易管理办法》第二十二条规定，公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在十二个月内完成首期发行，剩余数量应当在二十四个月内发行完毕。公开发行公司债券的募集说明书自最后签署之日起六个月内有效。采用分期发行方式的，发行人应当在后续发行中及时披露更新后的债券募集说明书，并在每期发行完成后五个工作日内报中国证监会备案。 C项，第十九条规定，公开发行公司债券，应当委托具有从事证券业务资格的资信评级机构进行信用评级。 D项，对公司债券发行没有强制性担保要求。

3、以下关于短期融资券发行程序的说法错误的是（     ）。【选择题】

A.中国证监会派出机构对证券公司借入短期次级债务、偿还次级债务和利率调整的申请，自受理之日起5个工作日内作出决定

B.中国证监会对证券公司发行短期次级债券的申请，自受理之日起10个工作日内作出决定

C.证券公司次级债券经批准后，应自批准发行之日起6个月内完成首期发行，剩余债券应在12个月内完成发行。

D.中国证监会派出机构对证券公司借入长期次级债务、次级债务展期的申请，自受理之日起10个工作日内作出决定

正确答案:C

答案解析:《证券公司次级债管理规定》第十三条规定，中国证监会及其派出机构对证券公司借入或发行次级债进行批准。其中，中国证监会对证券公司申请发行次级债券事项作出核准或不予核准的书面决定，中国证监会派出机构对证券公司申请债务借入、展期、偿还、利率调整等事项作出核准或不予核准的书面决定。①对证券公司发行长期次级债券的申请，自受理之日起20个工作日内作出决定，对证券公司发行短期次级债券的申请，自受理之日起10个工作日内作出决定，②对证券公司借入长期次级债务、次级债务展期的申请，自受理之日起10个工作日内作出决定；对证券公司借入短期次级债务、偿还次级债务和利率调整的申请，自受理之日起5个工作日内作出决定。 证券公司次级债券经批准后，可分期发行。次级债券分期发行的，自批准发行之日起，证券公司应在6个月内完成首期发行，剩余债券应在24个月内完成发行。

4、公开招标方式中，全场有效投标总额（）当期国债招标额时，所有有效投标全额募入。 【选择题】

A.大于

B.小于或等于

C.大于或等于

D.等于

正确答案:B

答案解析:公开招标方式中，全场有效投标总额小于或等于当期国债招标额时，所有有效投标全额募入，全场有效投标总额大于当期国债招标额时，按照低利率（利差）或高价格优先的原则对有效投标逐笔募入，直到募满招标额为止。

5、中国证监会受理申请文件后，依法审核公开发行公司债券的申请，自受理发行申请文件之日起（ ）个月内，作出是否核准的决定，并出具相关文件。 【选择题】

A.1

B.2

C.3

D.6

正确答案:C

答案解析:《公司债券发行与交易管理办法》第二十一条规定，中国证监会受理申请文件后，依法审核公开发行公司债券的申请，自受理发行申请文件之日起三个月内，作出是否核准的决定，并出具相关文件。