2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、下列关于商业银行发行优先股的说法中，错误的是（）。【选择题】

A.商业银行应在发行合约中明确有权取消优先股的股息支付且不构成违约事件

B.商业银行取消优先股股息支付的，其未向优先股股东足额派发的股息可以不累积到下 一计息年度

C.非上市商业银行发行优先股的，应当申请在全国中小企业股权转让系统挂牌公开转让股票，纳入非上市公众公司监管

D.商业银行可以发行附有回售条款的优先股

E.商业银行发行优先股，应向银保监会提出发行申请，商业银行取得银保监会的批准文件后，向证监会提出发行申请

正确答案:D

答案解析:根据《中国银保监会、中国证监会关于商业银行发行优先股补充一级资本的指导意见》 的规定，商业银行不得发行附有回售条款的优先股，可以发行附赎回条款的优先股，行使赎回权。

2、根据《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》的规定，下列说法正确的有（）。Ⅰ.发审委委员每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过2届Ⅱ.发审委每年应当至少召开一次全体会议，对审核工作进行总结 Ⅲ.发审委委员3次以上无故不出席发市委会议的，中国证监会应当予以解聘 Ⅳ.发审委委员所在工作单位近一年来曾为发行人提供审计服务，已解除业务约定，无须提出回避Ⅴ.发审委会议审核上市公司非公开发行股票申请适用普通程序【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:A

答案解析:Ⅲ项，发审委委员2次以上无故不出席发审委会议的，中国证监会应当予以解聘。 Ⅳ项，发审委委员所在工作单位近2年来曾为发行人提供审计服务，可能妨碍其公正履行职责的， 应及时提出回避。Ⅴ项，发审委会议审核上市公司非公开发行股票申请适用《中国证券监分管理委员会发行市核委员会办法》规定的特别程序。

3、在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司可以采取下列（）方式转让股票。Ⅰ.协议Ⅱ.做市Ⅲ.竞价Ⅳ.拍卖【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》规定，挂牌股票转让可以采取做市方式，协议方式、竞价方式或证监会批准的其他转让方式。

4、下列文件中，不属于首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书备查文件的是（）。【选择题】

A.发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明

B.招股说明书摘要

C.内部控制鉴证报告

D.发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见

E.公司章程（草案）

正确答案:B

答案解析:招股说明书摘要系主板应披露的文件。

5、根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，下列关于发行人主体资格的说法中，正确的有（）。Ⅰ.有限责任公司按评估值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算Ⅱ.发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷Ⅲ.发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外 Ⅳ.发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:首次公开发行股票的主体资格要求包括：（1）发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。（2）发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。（3）发行人的注册资本已足额纸纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产 权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。（4）发行人的生产经营符合法律、 行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策。（5）发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。（6）发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。