下载亿题库APP
联系电话:400-660-1360
请谨慎保管和记忆你的密码,以免泄露和丢失
请谨慎保管和记忆你的密码,以免泄露和丢失
2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题,分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目(附答案解析),一步一步陪你备考,每一次练习的成功,都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。
1、下列关于证券交易所的说法正确的是()。Ⅰ.是实行自律管理的法人Ⅱ.实行会员制的证券交易所的财产积累归会员所有,其权益由会员共同享有,在其存续期间,不得将其财产积累分配给会员Ⅲ.进入证券交易所参与集中交易的,必须是证券交易所的会员Ⅳ.未经证券交易所许可,任何单位和个人不得发布证券交易即时行情【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅱ、Ⅲ
正确答案:D
答案解析:选项D正确:根据最新《证券法》(2020)第九十六条,证券交易所、国务院批准的其他全国性证券交易场所为证券集中交易提供场所和设施,组织和监督证券交易,实行自律管理,依法登记,取得法人资格。 (Ⅰ正确)同上第101条,,证券交易所可以自行支配的各项费用收入,应当首先用于保证其证券交易场所和设施的正常运行并逐步改善。实行会员制的证券交易所的财产积累归会员所有,其权益由会员共同享有,在其存续期间,不得将其财产积累分配给会员;(Ⅱ正确)同上第105条,进入证券交易所参与集中交易的,必须是证券交易所的会员;(Ⅲ正确)同上第109条,证券交易所应当为组织公平的集中交易提供保障,公布证券交易即时行情,并按交易日制作证券市场行情表,予以公布。未经证券交易所许可,任何单位和个人不得发布证券交易即时行情。(Ⅳ正确)
2、以下关于优先股发行说法正确的有()。Ⅰ.可以申请一次核准,一次发行Ⅱ.公司应在三个月内实施首次发行,剩余数量应当在十二个月内发行完毕Ⅲ.首次发行数量应当不少于总发行数量的百分之五十Ⅳ.剩余各次发行的数量由公司自行确定,每次发行完毕后五个工作日内报中国证监会备案 【组合型选择题】
A.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ
正确答案:A
答案解析:选项A正确:根据《优先股试点管理办法》第四十条 上市公司发行优先股,可以申请一次核准,分次发行(Ⅰ错误),不同次发行的优先股除票面股息率外,其他条款应当相同。自中国证监会核准发行之日起,公司应在六个月内实施首次发行,剩余数量应当在二十四个月内发行完毕(Ⅱ错误)。超过核准文件时限的,须申请中国证监会重新核准。首次发行数量应当不少于总发行数量的百分之五十(Ⅲ正确),剩余各次发行的数量由公司自行确定,每次发行完毕后五个工作日内报中国证监会备案(Ⅳ正确)。
3、首期发行短期融资券债务融资工具的,企业应至少于发行日前()个工作日公布发行文件;后续发行的,应至少于发行日前()个工作日公布发行文件。【选择题】
A.1;3
B.3;5
C.5;3
D.5;7
E.3;7
正确答案:C
答案解析:选项C正确:《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》第五条规定:首期发行债务融资工具的,应至少于发行日前五个工作日公布发行文件;后续发行的,应至少于发行日前三个工作日公布发行文件。
4、企业在资产负债表日,对某项劳务,如不能可靠地估计所提供劳务的交易结果,则对该项劳务正确的会计处理是()【选择题】
A.不确认收入但可能确认损失
B.既不确认收入也不确认损失
C.确认收入但不确认损失
D.可能确认收入也可能确认损失
正确答案:D
答案解析:企业在资产负债表日提供的劳务交易结果不能够可靠估计的,应正确预计已经发生的劳务成本能够得到补偿和不能得到补偿,分别进行会计处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,应按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本,②已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,应将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
5、下列关于创业板规范运作的说法符合规定的是()。Ⅰ.创业板董事长可担任薪酬与考核委员会召集人Ⅱ.董事会成员六名,四名高管Ⅲ.董秘由财务总监兼任Ⅳ.董事会专门委员会未设战略委员会和提名委员会Ⅴ.财务总监担任审计委员会召集人【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案:D
答案解析:选项D正确:关于专门委员会的规定如下:《上市公司治理准则》规定 上市公司董事会可以设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成,其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应占多数并担任召集人,审计委员会中至少应有一名独立董事是会计专业人士。(选项Ⅰ、Ⅴ错误,选项Ⅳ正确)关于董事的产生,具体规定如下:(1)董事由股东(大)会选举或更换,职工代表董事由职代会选举更换。(国有独资公司有国资监管部分委派)(2)董事可以由经理或者其他高级管理人员兼任,但兼任经理或者其他高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事,总计不得超过公司董事总数的1/2。(《上市公司章程指引》第96条)(选项Ⅱ错误)《创业板规范运作指引》另外规定,最近两年曾担任过公司董事或高管的监事人数不得超过公司监事总数的1/2;《中小板规范运作指引》规定:最近两年曾担任过公司董事或高管的监事人数不得超过公司监事总数的1/2,单一股东提名的监事不得超过公司监事总数的1/2。董秘的担任:《创业板上市公司规范运作指引》规定,董事会秘书应当由上市公司董事、经理、副经理或财务总监担任。因特殊情况需由其他人员担任公司董事会秘书的,应经交易所同意。《中小板上市公司规范运作指引》规定,董事会秘书应当由上市公司董事、副总经理或财务负责人担任。中小板和创业板规定董秘必须由董事、财务负责人等高管担任,主板没有明确规定。(选项Ⅲ正确)
在证券公司投行实习可以报考保荐代表人资格考试吗?:在证券公司投行实习不可以报考保荐代表人资格考试。保荐人资格考试不是一般应试性考试,非相关从业人员无法报考,须在证券公司投资银行部等相关部门工作,只要在此部门工作就可以参加保荐代表人资格考试(因为需要通过公司统一报名),通过该考试以后就可以注册为保荐代表人。
通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?:通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?通过考试只是成功了一小步,成为保荐代表人,还要符合一定的相关工作年限+签过项目协办人两个关键条件。
什么是保荐代表人考试?:什么是保荐代表人考试?保荐代表人胜任能力考试是中国证券业协会受中国证监会的委托组织的,主要由从事证券发行承销和收购兼并等投资银行业务的人员参加的考试。
2020-05-15
2020-05-15
2020-05-15
2020-05-15
2020-05-15
微信扫码关注公众号
获取更多考试热门资料