2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列关于创业板规范运作的说法符合规定的是（）。Ⅰ.创业板董事长可担任薪酬与考核委员会召集人Ⅱ.董事会成员六名，四名高管Ⅲ.董秘由财务总监兼任Ⅳ.董事会专门委员会未设战略委员会和提名委员会Ⅴ.财务总监担任审计委员会召集人【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：关于专门委员会的规定如下：《上市公司治理准则》规定 上市公司董事会可以设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应占多数并担任召集人，审计委员会中至少应有一名独立董事是会计专业人士。（选项Ⅰ、Ⅴ错误，选项Ⅳ正确）关于董事的产生，具体规定如下：（1）董事由股东（大）会选举或更换，职工代表董事由职代会选举更换。（国有独资公司有国资监管部分委派）（2）董事可以由经理或者其他高级管理人员兼任，但兼任经理或者其他高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2。（《上市公司章程指引》第96条）（选项Ⅱ错误）《创业板规范运作指引》另外规定，最近两年曾担任过公司董事或高管的监事人数不得超过公司监事总数的1/2；《中小板规范运作指引》规定：最近两年曾担任过公司董事或高管的监事人数不得超过公司监事总数的1/2，单一股东提名的监事不得超过公司监事总数的1/2。董秘的担任：《创业板上市公司规范运作指引》规定，董事会秘书应当由上市公司董事、经理、副经理或财务总监担任。因特殊情况需由其他人员担任公司董事会秘书的，应经交易所同意。《中小板上市公司规范运作指引》规定，董事会秘书应当由上市公司董事、副总经理或财务负责人担任。中小板和创业板规定董秘必须由董事、财务负责人等高管担任，主板没有明确规定。（选项Ⅲ正确）

2、下列可以确认为无形资产的有（）。Ⅰ.有偿取得的经营特许权Ⅱ.企业自创的商誉Ⅲ.国家无偿划拨给企业的土地使用权Ⅳ.有偿取得的高速公路15年的收费权【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项Ⅱ，商誉的存在无法与企业自身分离，不具有可辨认性，不应确认为无形资产。

3、关于股东大会提案，下列说法正确的有（）。Ⅰ.在股东大会通知发出后，董事会不得提出新的提案Ⅱ.董事会可以修改自己提出的提案，但必须在股东大会召开前10天进行Ⅲ.发出股东大会通知后，无正当理由，股东大会不得延期或取消Ⅳ.在股东大会通知后，监事会可以提出临时提案Ⅴ.出现延期的情形，召集人应当在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因【组合型选择题】

A.Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：《上市公司股东大会规则》第十四条规定，单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人。召集人应当在收到提案后2日内发出股东大会补充通知，公告临时提案的内容。除上述规定外，召集人在发出股东大会通知后，不得修改股东大会通知中已列明的提案或增加新的提案。股东大会通知中未列明或不符合本规则第十三条规定的提案，股东大会不得进行表决并作出决议；（选项Ⅱ、Ⅳ不符合规定）同法第十九条，发出股东大会通知后，无正当理由，股东大会不得延期或取消，股东大会通知中列明的提案不得取消。一旦出现延期或取消的情形，召集人应当在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因。

4、首次公开发行股票，网下投资者须满足的条件有（）。Ⅰ.有三年以上的证券行业从业经验 Ⅱ.发行人和主承销商根据自律规则，对网下投资者设置的具体条件Ⅲ. 具备丰富的投资经验 Ⅳ. 个人资产达50万元人民币以上Ⅴ. 具备良好的定价能力【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:根据《证券发行与承销管理办法》第五条的规定，首次公开发行股票，网下投资者须具备丰富的投资经验和良好的定价能力，应当接受中国证券业协会的自律管理，遵守中国证券业协会的自律规则。网下投资者参与报价时，应当持有一定金额的非限售股份。发行人和主承销商可以根据自律规则，设置网下投资者的具体条件，并在发行公告中预先披露。主承销商应当对网下投资者是否符合预先披露的条件进行核查，对不符合条件的投资者，应当拒绝或剔除其报价。

5、甲公司为国内一家民营企业，乙公司为一家在上海证券交易所上市的A股公司，甲公司在乙公司中未拥有任何权益。则下列各项正确的是（）。【选择题】

A.如果甲公司拟协议收购乙公司20%的股份，甲公司未因此次收购成为乙公司的控股股东，甲公司需就此次股份收购事宜编制简式权益变动报告书

B.如果甲公司拟协议收购乙公司30％的股份，则应当以要约方式进行

C.如果甲公司拟协议收购乙公司30%以上的股份，则超过30%的部分，应当改以要约方式进行或依据相关法律、法规向中国证监会申请豁免要约收购

D.如果甲公司拟协议收购乙公司20%以上的股份，则超过20%的部分，应当改以要约方式进行或依据相关法律、法规向中国证监会申请豁免要约收购

正确答案:C

答案解析:根据《上市公司收购管理办法》第四十七条，收购人拟通过协议方式收购一个上市公司的股份超过30%的，超过30%的部分，应当改以要约方式进行，但符合有关豁免规定情形的，收购人可以向中国证监会申请免除发出要约。收购人在取得中国证监会豁免后，履行其收购协议；未取得中国证监会豁免且拟继续履行其收购协议的，或者不申请豁免的，在履行其收购协议前，应当发出全面要约。

6、运用可比公司定价法时，采用的比率指标P/B代表（      ）。【选择题】

A.市盈率

B.市净率

C.负债率

D.利润率

E.资产率

正确答案:B

答案解析:在运用可比公司法时，可以采用比率指标进行比较，比率指标包括P/E（市盈率）、P/B（市净率）、EV/EBITDA(企业价值与利息、所得税、折旧、摊销前收益的比率）等。市净率是指股票市场价格与每股净资产的比率，即市净率=

7、以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有（）。Ⅰ.在中国证监会审核期间，上市公司董事会决议撤回申请的，应当说明原因，予以公告Ⅱ.中国证监会审核期间，上市公司董事会决议终止本次交易的，应当说明原因，予以公告Ⅲ.股东大会作出重大资产重组的决议后，拟增加交易对象的，应当视为构成对重组方案的重大调整Ⅳ.股东大会作出重大资产重组的决议后，拟减少交易对象的，不视为构成对重组方案的重大调整Ⅴ.股东大会作出重大资产重组的决议后，拟对标的资产进行变更，拟增加或减少的交易标的的交易作价、资产总额、资产净额及营业收入指标占原标的资产相应指标总量的比例均不超过20%的，不视为构成重组方案的重大调整【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：证监会审核期间，上市公司董事会决议撤回申请的，应当说明原因，予以公告。上市公司董事会决议终止本次交易的，还应当按照公司章程的规定提交股东大会审议；（选项Ⅰ、Ⅱ正确）拟增加交易对象的，应当视为构成对重组方案重大调整；（选项Ⅲ正确）拟减少交易对象的，如交易各方同意将该交易对象及其持有的标的资产份额剔除出重组方案，且剔除相关标的资产后按照交易标的的变化标准不构成重组方案重大调整的，方可认定为不构成重组方案的重大调整；（选项Ⅳ错误）还应当符合“变更标的资产对交易标的的生产经营不构成实质性影响，包括不影响标的资产及业务完整性等”的要求。（选项Ⅴ错误）

8、甲公司拟于2015年6月在主板上市，以下情形对上市构成实质性障碍的有（）。Ⅰ.甲公司2012年4月将公司的主营业务变更为新能源汽车Ⅱ.甲公司的一栋厂房尚未取得所有权证，律师发表意见取得权证不存在障碍Ⅲ.甲公司在2013年4月更换了2名监事Ⅳ.发行人总经理在其实际控制人处兼任董事并领取薪酬【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：《首次公开发行股票并上市管理办法》（2020）第12条规定，发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。这里的“最近3年”应是最近3个会计年度，即报告期，则甲公司2012年4月主营业务变更构成障碍。对监事的变更不作要求，故2013年4月更换了监事不构成障碍；（Ⅰ符合题意、Ⅲ不符合题意）第10条规定，发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。该厂房所有权转移手续尚未办理完毕，构成障碍；（Ⅱ符合题意）《开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》（2015年修订）第51条第2项规定，在人员独立方面，发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；发行人的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。据此，发行人的总经理可以在其实际控制人处兼任董事，但不得领取薪酬。（Ⅳ符合题意）

9、各上市公司履行信息披露义务时，应当立即向证券交易所提交临时公告及相关附件，并自该公告刊登之日起（）内，以送达或邮寄方式将上述全部材料报送当地中国证监会派出机构备案。【选择题】

A.3日

B.5日

C.10日

D.20日

E.30日

正确答案:A

答案解析:选项A正确：各上市公司履行信息披露义务时，应当立即向证券交易所提交临时公告及相关附件，并自该公告刊登之日起3日内，以送达或邮寄方式将上述全部材料报送当地中国证监会派出机构备案。

10、保荐总结报告书应当包括的内容有（）。Ⅰ.发行人的基本情况  Ⅱ.保荐人的基本情况  Ⅲ.发行工作概述  Ⅳ.保荐工作概述  Ⅴ.履行保荐职责期间发生的重大事项【组合型选择题】

A.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:C

答案解析:保荐总结报告书应当包括下列内容：①发行人的基本情况，②保荐工作概述，③履行保荐职责期间发生的重大事项及处理情况，④对发行人配合保荐工作情况的说明及评价；⑤对证券服务机构参与证券发行上市相关工作情况的说明及评价；⑥中国证监会要求的其他事项。