2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第六章 财务顾问5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、某外商投资企业由外国投资者并购境内企业设立，注册资本3000万美元，其中，外国投资者出资600万美元。下列说法正确的有（ ）。 I.以现金出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内缴清II.以现金出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内缴清III.以实物出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内缴清 IV.以工业产权出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内缴清 V.以非货币资产出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起9个月内缴清【组合型选择题】

A.I、II

B.II、IV

C.III、V

D.I、IV

正确答案:D

答案解析:《关于外国投资者并购境内企业的规定》第十六条规定，外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，如果外国投资者出资比例低于企业注册资本20%，投资者以现金出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内缴清，投资者以实物、工业产权等出资的，应自外商投资企业营业 执照颁发之日起6个月内缴清。

2、收购人甲以证券方式支付收购一家上市公司的价款，下列符合要求的有（）I.甲以证券支付收购价款，并提供该证券的发行人最近3年未经审计的财务会计报告 II.甲以其控股的一家在上海证券交易所上市交易的公司B的股份作为支付收购价款，在作出要约收购提示性公告的同时，将用于支付的9%证券交由证券登记结算机构保管III.甲以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间仅剩余一个半月 IV.甲以未在证券交易所上市交易的证券支付收购价款的，同时提供现金方式供被收购公司的股东选择，并详细披露相关证券的保管、送达被收购公司股东的方式和程序安排V.甲以证券支付收购价款，应当提供该证券的发行人最近3年经审计的财务会计报告、证券估值报告【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、III、IV

C.III、IV、V

D.II、IV、V

正确答案:C

答案解析:采用证券支付须符合的要求有：①应当提供该证券的发行人最近3年经审计的财务会计报告、证券估值报告，并配合被收购公司聘请的独立财务顾问的尽职调查工作；②应当在作出要约收购提示性公告的同时，将用于支付的全部证券交由证券登记结算机构保管，但上市公司发行新股的除外；③收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于1个月；④收购人以未在证券交易所上市交易的证券支付收购价款的，必须同时提供现金方式供被收购公司的股东选择，并详细披露相关证券的保管、送达被收购公司股东的方式和程序安排。

3、甲以要约方式收购上市公司A，要约收购期满日为7月20日，如乙想发出收购上市公司A的竞争性要约，那么，乙必须在7月（）日前发出要约收购上市公司A的竞争性要约提示性公告。【选择题】

A.5

B.7

C.10

D.15

正确答案:A

答案解析:根据《上市公司收购管理办法》第四十条第三款，发出竞争要约的收购人最迟不得晚于初始要约收购期限届满前15日发出要约收购的提示性公告。

4、A公司拟于2014年下半年收购B上市公司，则根据规定，下列（)情形下，A公司不具备相应资格。I.收购人有3000万元人民币银行贷款，已逾期2个月 II.收购人2012年曾因漏税被税务部门罚款5万元 III.收购人2009年曾因犯交通肇事罪被判处有期徒刑3年 IV.收购人开办的企业2012年因未取得生产许可证被吊销营业执照 V.收购人2012年有5000万元人民币银行贷款，到期已还清 【组合型选择题】

A.I、II、IV、V

B.I、III、IV、V

C.I、II、III、IV

D.II、III、IV、V

正确答案:C

答案解析:根据《上市公司收购管理办法》第六条，有下列情形之一的，不得收购上市公司：①收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态； ②收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；③收购人最近3年有严重的证券市场失信行为；④收购人为自然人的，存在《公司法》第一百四十七条规定情形；⑤法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。

5、公众公司的收购及相关股份权益变动活动中的信息披露义务人，应当按要求编制和披露权益变动报告书、收购报告书或者要约收购报告书。以下说法正确的是（）。 I.信息披露义务人是多人的，可以口头约定由其中一人作为指定代表以共同名义负责统一编制和报送权益变动报告书、收购报告书或者要约收购报告书 II.信息披露义务人是多人的，可以书面约定由其中一人作为指定代表以共同名义负责统一编制和报送权益变动报告书、收购报告书或者要约收购报告书III.约定由其中一人作为指定代表以共同名义负责统一编制和报送权益变动报告书、收购报告书或者要约收购报告书的，各信息披露义务人应当对信息披露文件中涉及其自身的信息承担责任IV.约定由其中一人作为指定代表以共同名义负责统一编制和报送权益变动报告书、收购报告书或者要约收购报告书的，该代表应当对信息披露文件中涉及其自身的信息承担责任V.对信息披露文件中涉及的与多个信息披露义务人相关的信息，各信息披露义务人对相关部分承担连带责任【组合型选择题】

A.I、III、IV

B.II、IV、V

C.II、III、V

D. I、II、III、

正确答案:C

答案解析:根据《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第5号：权益变动报告书、收购报告书和要约收购报告书》第三条，信息披露义务人是多人的，可以书面形式约定由其中一人作为指定代表以共同名义负责统一编制和报送权益变动报告书、收购报告书或者要约收购报告书， 依照《收购办法》及本准则的规定披露相关信息，并同意授权指定代表在信息披露文件上签字、盖章。各信息披露义务人应当对信息披露文件中涉及其自身的信息承担责任，对信息披露文件中涉及的与多个信息披露义务人相关的信息，各信息披露义务人对相关部分承担连带责任。