与丙公司的股东交换其持有的丙公司60%的股权Ⅱ.丙公司向红十字会捐赠叉车10辆Ⅲ.甲公司年终时将公司存货作为股利发放给股东Ⅳ.甲公司发行股票100万股，再如政府无偿提供非货币性资产给企业建造固定资产，（Ⅲ不属于非货币性资产交换）企业以发行股票形式取得的非货币性资产，应当作为会计政策变更Ⅳ.与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的。
向大股东提出建议拒绝收购 D.向收购人提供财务资助E.公开发行股份募集资金正确答案:[2008年真题]Ⅰ.3年内不转让取得的上市公司A股股份Ⅱ.其境外实有资产总额为1. 5亿美元，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的原则批复函后，中国证监会依法予以核准Ⅳ.通过协议转让方式进行战略投资的。
【选择题】A.国家发展和改革委员会B.中国人民银行C.中国证券监督管理委员会D.证券交易所正确答案:后者对证券公司类承销商进行资格认定和发行与兑付的风险评估）后，抵消了一项800万元的债务Ⅲ.非控股股东控制的子公司对上市公司的债务豁免200万元Ⅳ.A公司与B公司均为甲公司的子公司，本题Ⅰ为交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益；
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号一一上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》第十一条规定，I.保荐机构控股股东II.保荐机构与发行人相互持股III.保荐代表人亲属拥有发行人的股份IV.保荐机构与发行人相互提供了担保V.保荐机构与发行人相互提供了融资【组合型选择题】A.I、II、III、IVB.I、II、IV、VC.I、III、IV、VD.II、III、IV、V正确答案:
Ⅰ. 个人投资者应具备五年（含）以上的A股投资经验 Ⅱ.机构投资者应当持续经营时间达到五年（含）以上 Ⅲ. 最近6个月未因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚Ⅳ.最近12个月未受到刑事处罚Ⅴ. 具备必要的定价能力 根据《首次公开发行股票网下投资者备案管理细则》第四条第二款的规定。
2、重污染行业的生产经营公司申请首次公开发行股票时，国家环境保护总局制定的《关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的规定》（环[2003] 101号）第一条规定，上市公司环境保护核查的对象包括重污染行业申请上市的企业，而《关于重污染行业生产经营公司IPO申请申报文件的通知》（中国证券监督管理委员会发行监管函[2008] 6号）规定。
（Ⅲ错误）（5）经中国证监会考核认为不适合担任发审委委员的其他情形。上市公司最近三年现金分红情况应当符合公司章程及中国证监会的有关监管规定。A上市公司应于该事项发生后（）个工作日内向中国证监会书面说明并对招股说明书或招股意向书做出修改或进行补充披露，《关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知》规定第二条。
2、上市公司应披露年度报告期内发生的重大关联交易事项，共同投资方、被投资企业的名称、主营业务、注册资本、资产规模、净利润、重大在建项目（如有）的进展情况 II.与公司日常经营相关的关联交易，关联交易方、交易内容、定价原则、交易价格、交易金额、占同类交易金额的比例、结算方式 III.关联交易中的大额销货退回只需说明原因。
应当具备的条件以及维持保荐机构资格的条件2、保荐机构推荐发行人发行证券，Ⅰ.季节性停用的固定资产Ⅱ.提前报废的固定资产Ⅲ.融资租赁方式租入的固定资产Ⅳ.已提足折旧仍继续使用的固定资产Ⅴ.经营租赁方式租出的固定资产【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅲ、ⅤB.Ⅰ、ⅢC.Ⅲ、ⅤD.Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ正确答案:Ⅰ.发行人关于进行网上直播推介活动的公告应在报刊和指定网站发布Ⅱ.发行人在发行前。
我国国债发行招标规则的制定借鉴了国际资本市场中的美国式（A属于）、荷兰式（B属于）规则，【选择题】A.实值期权B.虚值期权C.溢价期权D.平价期权E.折价期权正确答案:市场价格低于协定价格为实值期权；市场价格高于协定价格为虚值期权。该可转换公司债券转换升水=可转换公司债券的市场价格-可转换公司债券的转换价值=40.5-35=5.5（元）。x表示期权合约的协定价格。
<br/>1、下列关于股份公司股份回购的行为符合法律规定的有（ ）。[2008年真题]Ⅰ.因减少公司资本而回购股份，在回购后6个月注销该股份Ⅲ.因奖励本公司职工而收购了公司已发行股份总额10％的股份，并于回购后1年内转让给了职工 Ⅳ.股东因对股东大会作出的公司合并决议持异议。
<br/>1、发行人最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券一年利息的（ 资信状况符合以下标准的公司债券可以向公众投资者公开发行，（选项Ⅰ错误、选项Ⅱ正确）《上市公司证券发行管理办法》第17条，（选项Ⅲ正确）《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》第9条，企业发行债务融资工具应由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信用评级；
拟申请上市时并不构成障碍Ⅴ.某上市公司的经理被采取证券市场禁入处罚，根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》第十二条 发行人应当主要经营一种业务，发布《暂行办法》答记者问中提到募集资金只用用于发展主营业务。创业板公司经营电解铜行业与铜精矿贸易行业属于相关联、相近业务，（Ⅱ项正确）发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
【选择题】A.发行对象不超过35名B.特定对象应符合中国证监会规定的条件C.若发行对象为境外战略投资者的，应当经股东大会事先批准D.发行对象不能为境外战略投资者E.若发行对象为境外战略投资者的，2、下列说法符合《上市公司证券发行管理办法》中关于非公开发行股票规定的是（）。但在发行前重大所涉事项不利影响已消除Ⅳ.非公开发行股票的董事会决议公告日后。
Ⅰ.证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符 Ⅱ.公开发行证券上市当年净利润比上年下滑50%以上 ①证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符，③首次公开发行股票并上市之日起12个月内控股股东或者实际控制人发生变更，④首次公开发行股票并上市之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组。
<br/>1、甲以要约方式收购上市公司A，如乙想发出收购上市公司A的竞争性要约，乙必须在7月（）日前发出要约收购上市公司A的竞争性要约提示性公告。【选择题】A.甲公司B.乙公司C.丙公司D.丁公司正确答案:Ⅰ.税收返还Ⅱ.为管理层购买商业保险Ⅲ.融资租入固定资产产生的租金Ⅳ.支付给离退休人员的工资【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、ⅢE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:
Ⅱ.发审委会议的参会发审委委员不受是否审核过该发行人的股票发行申请的限制 2、某发行人拟于2008年对同一控制人控制下的其他企业甲、乙、丙、丁进行重组后申请IPO。但保荐机构和发行人律师需要将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见Ⅲ.方案三，发行人重组后运行1个会计年度后方可申请发行。发行人重组后需运行1个会计年度后方可申请发行。
证券公司发行债券应当由董事会指定方案，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益Ⅱ.公司应当与债券受托管理人制定债券持有人会议规则，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项Ⅲ.债券受托管理人由本次发行的保荐人或者其他经中国证监会认可的机构担任。为本次发行提供担保的机构可以担任本次债券发行的受托管理人Ⅳ.公司为债券设定担保的。
经理人员不存在交叉任职C.上市公司最近4个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市D.上市公司应不存在资金、资产被具有实际控制权的个人、法人或其他组织及其关联人占用的情形，监事会的职权（1）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；(选项Ⅱ正确)（3）对董事、高管执行公司职务的行为进行监督。
由全国中小企业股份转让系统进行审查Ⅲ.已经成为非上市公众公司的发行人向特定对象发行股票，【选择题】A.委托控股股东及其他关联方进行投资活动B.为关联方开具有真实交易背景的商业承兑汇票C.代控股股东及其他关联方偿还债务D.无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用E.通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款正确答案: