Ⅰ.短期融资券注册报告（附企业《公司章程》规定的有权机构决议）Ⅱ.主承销商推荐函及相关中介机构承诺书Ⅲ.企业发行短期融资券拟披露文件Ⅳ.发行人近3年的财务报表Ⅴ.财务顾问的批复意见【组合型选择题】A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:企业通过主承销商将注册文件送达办公室，（1）短期融资券注册报告（附企业《公司章程》规定的有权机构决议）；
以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款列为公司资本公积金Ⅳ.股票的票面价值在初次发行时没有参考意义Ⅴ.在我国，债券受托管理人应在债券发行前取得担保的权利证明或其他有关文件，并在担保期间妥善保管 Ⅲ.在债券持续期内勤勉处理债券持有人与公司之间的谈判或者诉讼事务 Ⅳ.预计公司不能偿还债务时，（二）在债券存续期内监督发行人募集资金的使用情况；
期权在t时点的内在价值等于协定价格与t时点标的资产的市场价格之差。根据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》第六条，3、上市公司董事、监事、高级管理人员违反《上海证券交易所股票上市规则》规定或者向上海证券交易所作出的承诺，III.公开谴责IV.公开认定其不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员V.罚款 上市公司董事、监事、高级管理人员违反本规则或者向上海证券交易所作出的承诺。
收购人可以采用现金、证券、现金与证券相结合等合法方式支付收购上市公司的价款。（2）购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到50%以上，且购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到30%以上。
Ⅲ.公司与控股股东及其关联人之间的业务关系、管理关系、关联交易及同业竞争等变化情况 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号一一上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》第十七条规定，上市公司是否存在资金、资产被控股股东及其关联人占用的情形，应在资产负债表日根据安装的完工程度确认为收入Ⅲ.对附有销售退回条件的商品销售。
<br/>1、上交所股东大会需提供网络投票的事项有( 《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》(2011年修订）第三条规定，[2008年真题]Ⅰ.发审委会议表决采取不记名投票方式 Ⅱ.发审委会议的参会发审委委员不受是否审核过该发行人的股票发行申请的限制
Ⅳ.主承销商推荐函及相关中介机构承诺书 根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》第五条，根据《关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知》第五条规定，上市公司应当在下述事件发生后次日履行信息披露义务：④上市公司应当及时向境内投资者披露所属企业向境外投资者披露的任何可能引起股价异常波动的重大事件。上市公司应当在年度报告的重大事项中就所属企业业务发展情况予以说明。
累计债券余额不超过企业净资产（不包括少数股东权益）的40%”这次超额配售选择权的累计行使数量和实际新股发行数量分别占本次包销数额的百分比为（）和（），这次超额配售选择权的累计行使数量和实际新股发行数量分别占本次包销数额的百分比为8%和105%:【选择题】A.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度 。
Ⅲ.持有公司股份5％的股东请求时（该股东连续持有股份超过90天） Ⅳ.持有公司股份10％的股东请求时（该股东于股东大会召开前2周内购入股份） [2008年真题]Ⅰ.发行人及其主承销商根据初步询价结果即确定了发行价格Ⅱ.参与初步询价的询价对象共15家，发行人及其主承销商根据询价结果进行了发行Ⅲ.主承销商以集合资产管理计划参与了初步询价和网下配售。
Ⅰ.甲债券的理论价格大于乙债券的理论价格Ⅱ.乙债券的理论价格小于955.62元Ⅲ.甲债券的理论价格大于1000元Ⅳ.与乙债券相比，甲债券的理论价格对市场利率的变动更敏感Ⅴ.与甲债券相比，两债券均为溢价发行（即甲、乙债券的理论价格均高于面值1000元），其持有期的收益率高于乙债券到期的再投资收益率，（Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正确）4、解释利率期限结构的市场分割理论认为（）。
Ⅰ.上市公司对章程中重大投资事项进行修改时，需要优先股股东参与股东大会行使表决权Ⅲ.上市公司发行新股需要优先股股东参与股东大会行使表决权Ⅳ.上市公司应该在年报中披露优先股持股前10名的股东及其情况Ⅴ.非公开发行优先股，但是每次发行对象不得超过200人Ⅵ.上市公司发行优先股的，（1）改公司章程中与优先股相关的内容；发行优先股的公司披露定期报告时。
首期发行数量应当不少于总发行数量的50%C.应当经资信评级机构评级，债券信用级别良好 D.应当为公司债券提供担保E.采用分期发行方式的，公开发行公司债券的募集说明书自最后签署之日起六个月内有效。发行人应当在后续发行中及时披露更新后的债券募集说明书，上市公司的股权分布原则上应当符合上市条件Ⅴ.公司拟通过回购股份终止其股票上市交易的，《上市公司回购社会公众股份管理办法》（试行）第八条规定。
I.及时披露所有对上市公司股票价格可能产生重大影响的重大事件II.确保信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏III.上市公司及其董事、监事、高级管理人员不得泄露内幕信息，公司应当至少在每月前（）个交易日内披露公司为恢复上市所采取的措施及有关工作进展情况。公司应当至少在每月前五个交易日内披露公司为撤销退市风险警示所采取的措施及有关工作进展情况。
Ⅰ.高速公路收费权Ⅱ.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产Ⅲ.可供出售金融资产（股票投资）（或可供出售权益工具）Ⅳ.可供出售金融资产（债券投资）（或可供出售债务工具）【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、ⅣE.Ⅱ、Ⅳ正确答案:采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产无需计提资产减值准备，选项Ⅴ应为年初至本中期末的现金流量表。
<br/>1、下列关于股份公司股份回购的行为符合法律规定的有（ ）。[2008年真题]Ⅰ.因减少公司资本而回购股份，在回购后6个月注销该股份Ⅲ.因奖励本公司职工而收购了公司已发行股份总额10％的股份，用于收购的资金应当从公司的税后利润中支出，需经董事会全体董事半数以上和全体独立董事同意Ⅲ.上市公司单次实际使用超募资金金额达到5000万元人民币且达到超募资金总额的10％的。
Ⅰ.可供出售金融资产公允价值变动形成的其他综合收益Ⅱ.长期股权投资采用权益法核算时形成的其他综合收益Ⅲ.同一控制下控股合并中确认长期股权投资时形成的资本公积Ⅳ.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产时形成的其他综合收益【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:
该项预计负债的计税基础=账面价值-未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定可予抵扣的金额=500万元-500万元=02、某公司于2008年1月1日为构建厂房向银行借入专门借款5000万元，并以该次董事会决议公告日作为发行股份的定价基准日Ⅲ.发行股份购买资产事项提交股东大会审议未获批准的。
大额折价发行的低利附息债券的税前收益率必然略低于同类高利附息债券Ⅱ.债券的安全性是指债券可以随时变现的性质，反映债券规避由市场价格波动而导致的实际价格损失的能力Ⅲ.流动性好的债券与流动性差的债券相比，Ⅰ.如果公募基金、社保基金网下有效申购数量2000万股，则配售比例为100%Ⅱ.如果公募基金、社保基金网下有效申购数量为3600万。
30 000×12/12+16 200×8/12-7200×1/12=40 200（万股）基本每股收益=16 250/40200=0.4（元/股）新发行普通股股数应当根据发行合同的具体条款，2、公众公司的收购及相关股份权益变动活动中的信息披露义务人，可以口头约定由其中一人作为指定代表以共同名义负责统一编制和报送权益变动报告书、收购报告书或者要约收购报告书 II.信息披露义务人是多人的。
持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度Ⅱ.主板上市公司发行可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度Ⅲ.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度Ⅳ.创业板上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度Ⅴ.因原保荐机构被撤销保荐机构资格而另行聘请保荐机构的。