为存在股票终止上市风险的公司。I. 出现可能导致公司被依法强制解散的情形II.因财务会计报告存在重大会计差错或虚假记载，且公司股票已停牌2个月III.因财务会计报告存在重大会计差错或虚假记载，且公司股票已停牌1个月IV.未在法定期限内披露年度报告或者中期报告，（九）出现本规则12.12条、12.13条规定的股权分布不再具备上市条件的情形，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》相关规定。
【选择题】A.市场价格一般高于投资价值但低于转换价值B.市场价格一般高于投资价值和转换价值C.市场价格一般高于转换价值但低于投资价值D.市场价格一般与投资价值相同但不低于转换价值E.市场价格一般高于投资价值但不低于转换价值正确答案:②应缴消费税=581615. 38×5%=29230. 77（元）3、根据《2020年记账式国债招标发行规则》。
I.双方无需计算实际支付价格II.能够把利息累积因素从债券价格中剔除III.能更好地反映债券价格的波动程度IV.所见即所得，比较方便V.在债券报价的基础上无需考虑该债券自上次付息以来的累积应付利息【组合型选择题】A.I、IIB.III、IV C.IV、V D.II、III正确答案:(五)将股份用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券;（Ⅱ错误）4、根据《小微企业增信集合债券发行管理规定》。
将款项存到同一控制下的财务公司Ⅱ.股东虚构财务报表分配利润，公司、股东或者公司债权人以相关股东的行为符合下列情形之一且损害公司权益为由，③制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配；3、下列哪些情况属于公开发行证券或变相公开发行证券？②向特定对象发行证券累计超过200人的，《国务院办公厅关于严厉打击非法发行股票和非法经营证券业务有关问题的通知》（国办发〔2006] 99号）第三条规定：
该上市公司随后公布年度分红派息每10股派发0. 9元（含税）的分配方案。《上市公司证券发行管理办法》第二十九条规定，5、下列关于国有股东发行可交换公司债券的说法中，【选择题】A.国有股东发行可交换公司债券。
③公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前10大股东持股情况，是指上市公司国有股东依法发行、在一定期限内依据约定条件可以交换成该股东所持特定上市公司股份的公司债券的行为B.上市公司国有股东发行的可交换公司债券交换为上市公司每股股份的价格应不低于股东大会决议公告日前1个交易日、前20个交易日、前30个交易日该上市公司股票均价中的最高者C.上市公司国有股东发行的可交换公司债券。
实有资产总额不低于2亿美元或管理的实有资产总额不低于5亿美元B.依法设立、经营的外国法人或其他组织，外国自然人具备相应的风险识别和承受能力C.外国投资者近3年内未受到境内外监管机构的重大处罚，通常会极大影响债券未来现金流模式的嵌入式期权条款有（ 自行研发的无形资产确认时产生的可抵扣暂时性差异由于无形资产确认时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。
向大股东提出建议拒绝收购D.向收购人提供财务资助正确答案:上市公司并购重组财务顾问业务是指为上市公司的收购、重大资产重组、合并、分立、股份回购等对上市公司股权结构、资产和负债、收入和利润等具有重大影响的并购重组活动提供交易估值、方案设计、出具专业意见等专业服务。
<br/>1、关于审计意见对上市公司分红的影响，在制定利润分配方案时扣除上述审计意见的影响数Ⅲ.无法表示意见，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号一一非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》（证监发[2001]157号），如保留意见或否定意见涉及事项对上市公司利润产生影响，注册会计师估计了该事项对利润影响数的，上市公司应当在制定利润分配方案时扣除上述审计意见的影响数。
Ⅰ.列席发行人的总经理工作会议Ⅱ.对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅Ⅲ.对发行人违法违规的事项发表公开声明Ⅳ.不定期对发行人进行回访，（选项Ⅰ、Ⅴ错误）（4）对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅；（选项Ⅱ正确）（5）对有关部门关注的发行人相关事项进行核查。
Ⅰ.公开发行的公司债券只能向公众投资者公开发行，不可向合格投资者公开发行Ⅱ.公开发行的公司债券资信状况符合一定标准的，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行Ⅲ.非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行Ⅳ.不管是公开发行还是非公开发行，也可以自主选择向合格投资者公开发行；（Ⅱ正确）非公开发行公司债券发行对象：2、上市公司董事会会议应严格按照规定的程序进行。
【选择题】A.为资产负债率超过60％的担保对象提供的担保 B.单笔担保额超过最近1期经审计净资产5％的担保 C.对股东、实际控制人及其关联方提供的担保D.上市公司及其控股子公司的对外担保总额，超过最近1期经审计净资产45%以后提供的任何担保正确答案:《关于规范上市公司对外担保行为的通知》规定，超过最近1期经审计净资产50%以后提供的任何担保，④对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。
<br/>1、根据《上海证券交易所基础设施类资产支持证券挂牌条件确认指南》，且专项计划设置担保、差额支付等有效增信措施的，基础资产或底层资产回款自产生至归集进入专项计划账户的周期应当不超过1个月。
不存在承销商确定销售价格的问题 Ⅱ.在现行多种价格的公开招标方式下，每个承销商的中标价格与财政部按市场情况和投标情况确定的发售价格是有差异的 Ⅲ.如果按发售价格向投资者销售国债，承销商就有可能发生亏损 Ⅳ.财政部允许承销商在发行期内自定销售价格，每个承销商的中标价格与财政部按市场情况和投标情况确定的发售价格是有差异的如果按发售价格向投资者销售国债。
债券受托管理人应在债券发行前取得担保的权利证明或其他有关文件，并在担保期间妥善保管 Ⅲ.在债券持续期内勤勉处理债券持有人与公司之间的谈判或者诉讼事务 Ⅳ.预计公司不能偿还债务时，（二）在债券存续期内监督发行人募集资金的使用情况；（四）在债券存续期内持续督导发行人履行信息披露义务；（六）在债券存续期内勤勉处理债券持有人与发行人之间的谈判或者诉讼事务；
公司章程中规定优先股采用固定股息率的，公司章程中规定优先股采用浮动股息率的，应当明确优先股存续期内票面股息率的计算方法。上市公司公开发行优先股应当在公司章程中规定以下事项：持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度 持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度
【选择题】A.中国证监会B.主承销商C.中国证券行业协会D.发行人正确答案:【选择题】A.由控股股东提名 B.其妻子的弟弟在上市公司某子公司担任职务C.一年前为上市公司提供咨询服务D.持有上市公司100股股票正确答案:②直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属。
Ⅰ.期权的行权价格Ⅱ.期权期限Ⅲ.股价预计波动率Ⅳ.股份的预计股利Ⅴ.期权的可行权条件【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案:所有适用于估计授予职工期权的定价模型至少应考虑以下因素：通报可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的事项 III.不定期取得并分析各控股子公司的季度或月度报告。
其中丙公司为乙公司的投资活动提供管理服务，Ⅰ.乙公司将丁公司纳入其合并报表范围 Ⅱ.甲公司将丁公司纳入其合并报表范围 Ⅲ.乙公司将丙公司纳入其合并报表范围 则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司（如有）纳入合并范围并编制合并財务报表；