2024年证券从业资格考试《证券基本法律法规》考试共100题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、按照法律关系发生的方式，可以将法律关系分为宪法法律关系、民商事法律关系、行政法律关系、劳动法律关系、诉讼法律关系等不同部门的法律关系。【判断题】

A.正确

B. 错误

正确答案:B

答案解析:按照法律关系所依据的法律部门，可以将法律关系分为宪法法律关系、民商事法律关系、行政法律关系、劳动法律关系、诉讼法律关系等不同部门的法律关系。按照法律关系发生的方式，可以将法律关系分为确认性法律关系与创设性法律关系。

2、证券投资咨询机构利用“荐股软件”从事证券投资咨询业务，应当遵循的原则不包括（）。【单选题】

A.风险收益匹配

B.客观

C.公正

D.诚实信用

正确答案:A

答案解析:选项A符合题意：证券投资咨询机构利用“荐股软件”从事证券投资咨询业务，应当遵循客观、公正、诚实信用原则，不得误导、欺诈客户，不得损害客户利益。

3、根据《私募投资基金募集行为管理办法》的规定，私募基金推介材料应由私募基金管理人制作并使用，私募基金管理人应对其基金推介材料内容的真实性、完整性、准确性负责。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:根据《私募投资基金募集行为管理办法》的规定，私募基金推介材料应由私募基金管理人制作并使用，私募基金管理人应对其基金推介材料内容的真实性、完整性、准确性负责。

4、分级资产管理产品不得直接或者间接对优先级份额认购者提供保本保收益安排。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:分级资产管理产品不得直接或者间接对优先级份额认购者提供保本保收益安排。分级资产管理产品，是指存在一级份额以上的份额为其他级份额提供一定的风险补偿，收益分配不按份额比例计算，由资产管理合同另行约定的产品。

5、乙公司法定代表人张某与公司高管发行私募债券，所犯的是（）。【不定项】

A.公开发行证券

B.欺诈发行证券

C.非法集资

D.背信运用受托财产

正确答案:B

答案解析:欺诈发行证券，是指发行人不符合发行条件，以欺骗手段骗取发行注册的行为。情节严重构成犯罪的，以欺诈发行证券罪定罪处罚。

6、公司的发起人、股东虚假出资，未交付或者未按期交付作为出资的货币或者非货币财产的，由公司登记机关责令改正，处以虚假出资金额5%以上20%以下的罚款。【判断题】

A.正确

B. 错误

正确答案:B

答案解析:公司的发起人、股东虚假出资，未交付或者未按期交付作为出资的货币或者非货币财产的，由公司登记机关责令改正，处以虚假出资金额5%以上15%以下的罚款。

7、效力期限内的执业声誉信息根据性质分为公开信息和有限公开信息。公开信息是指向社会公众公开的信息，任何机构或者个人都可以通过协会网站查询公开信息。符合条件的机构或者个人可以依照相关规定查询有限公开信息。【判断题】

A.正确

B. 错误

正确答案:A

答案解析:效力期限内的执业声誉信息根据性质分为公开信息和有限公开信息。公开信息是指向社会公众公开的信息，任何机构或者个人都可以通过协会网站查询公开信息。符合条件的机构或者个人可以依照相关规定查询有限公开信息。

8、个人非法吸收或者变相吸收公众存款（）户以上的，应当追究刑事责任。【单选题】

A.10

B.20

C.30

D.50

正确答案:C

答案解析:选项C正确：个人非法吸收或者变相吸收公众存款30户以上的，应当追究刑事责任。

9、证券评级机构的董事、监事和高级管理人员以及评级从业人员不得以任何方式在评级委托方、受评级机构或者受评级证券发行人兼职。证券评级机构的董事、监事和高级管理人员不得投资其他证券评级机构。【判断题】

A.正确

B. 错误

正确答案:A

答案解析:证券评级机构的董事、监事和高级管理人员以及评级从业人员不得以任何方式在评级委托方、受评级机构或者受评级证券发行人兼职。证券评级机构的董事、监事和高级管理人员不得投资其他证券评级机构。

10、金融资产符合（ ）的，可按照企业会计准则以摊余成本进行计量。【多选题】

A.资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产以收取合同现金流量为目的并持有到期

B.资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产暂不具备活跃交易市场，或者在活跃市场中没有报价，也不能采用估值技术可靠计量公允价值

C.资产管理产品为封闭式产品，且所投资产具备活跃交易市场

D.资产管理产品为封闭式产品，且所投资产在活跃市场中有报价

正确答案:A、B

答案解析:金融资产符合以下条件之一的，可按照企业会计准则以摊余成本进行计量：资产管理产品为封闭式产品，且【所投金融资产以收取合同现金流量为目的并持有到期】；资产管理产品为封闭式产品，且【所投金融资产暂不具备活跃交易市场，或者在活跃市场中没有报价，也不能采用估值技术可靠计量公允价值】。