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股权投资基金的内部控制指引是什么?

帮考网校2020-06-12 09:45:01
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股权投资基金的内部控制指引是一系列规定和程序,旨在确保基金管理人和基金公司的管理、运作和决策符合法律法规和基金合同的要求,以及保护基金投资者的利益。具体包括以下方面:

1.风险管理:建立风险管理框架和流程,包括风险识别、评估、监控和控制等。

2.投资决策:建立投资决策流程和程序,包括投资目标、投资策略、投资标准、投资审核、投资决策等。

3.投资组合管理:建立投资组合管理流程和程序,包括资产配置、风险控制、投资组合监控和调整等。

4.信息披露:建立信息披露制度和流程,包括定期和不定期披露、信息披露内容和方式等。

5.内部控制:建立内部控制制度和流程,包括内部审计、风险管理、合规管理、财务管理等。

6.合规管理:建立合规管理制度和流程,包括法律法规遵从、反洗钱、反腐败、内幕交易等。

7.财务管理:建立财务管理制度和流程,包括会计核算、财务报告、资金管理、审计监督等。

8.人员管理:建立人员管理制度和流程,包括人员招聘、培训、考核、激励、监督等。
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