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首页证券从业资格考试证券基本法律法规专业问答正文
证券公司发行与承销业务的内部控制有什么规定?
帮考网校2020-07-07 11:54
精选回答

证券公司发行与承销业务的内部控制有什么规定?

证券是多种经济权益凭证的统称,也指专门的种类产品,是用来证明券票持有人享有的某种特定权益的法律凭证。主要包括资本证券货币证券商品证券等。狭义上的证券主要指的是证券市场中的证券产品,其中包括产权市场产品如股票,债权市场产品如债券,衍生市场产品如股票期货、期权、利率期货等。

证券公司应当建立健全承销业务制度和决策机制,加强对定价、发行等环节的决策管理,明确具体的操作规程,切实落实承销责任。

证券公司应当设立相应的职能部门或团队,专门负责证券发行与承销工作。

证券公司应当建立定价配售集体决策机制,以现场、通讯、书面表决等方式对定价配售过程中的重要事项进行集体决策。重要事项包括但不限于:发行利率或者价格的确定、配售及分销安排。

决策结果应当制作书面或电子文件,并由参与决策的人员确认。

证券公司应当建立完善的包销风险评估与处理机制,通过事先评估、制定风险处置预案等措施有效控制包销风险

证券公司应当对存在包销风险的投资银行类项目实行集体决策,以现场通讯、书面表决等方式对包销事宜作出决议。证券公司应当制定包销决策的具体规则,明确参与决策的人员、决策流程和表决机制等内容。

包销决议应当制作书面或电子文件,并由参与决策人员确认。

证券公司风险管理部应当委派代表参与包销决策过程,独立发表意见。

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