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带你了解ETF的特殊信息披露事项有哪些?
帮考网校2020-06-09 09:01
精选回答

带你了解ETF的特殊信息披露事项有哪些?

针对ETF特有的证券申购、赎回机制,以及一级市场与二级市场并存的交易制度安排,交易所的业务规则规定了ETF特殊的信息披露事项。

1)在基金合同和招募说明书中,需明确基金份额的各种认购、申购、赎回方式,以及投资者认购、申购、赎回基金份额涉及的对价种类等。

2)基金上市交易之后,需按交易所的要求,在每日开市前披露当日的申购、赎回清单,并在交易时间内即时揭示基金份额参考净值(IOPV)。

3)对ETF的定期报告,按法规对上市交易指数基金的一般要求进行披露,无特别披露事项。

下面来看看根据基金从业资格考试相关知识点举出的例题,希望大家能结合所学知识点及时加以运用,并祝大家考试顺利。

【例题·单选题】基金管理人每日向交易所提供的申购、赎回清单(  )。

A.可以实时修改

B.不可以修改

C.发布临时公告后可以修改

D.下午开市前可以修改一次

【答案】B

【解析】在每日开市前,基金管理人需向证券交易所、证券登记结算机构提供ETF的申购、赎回清单,并通过证券交易所指定的信息发布渠道予以公告。对于当日发布的申购、赎回清单,当日不得修改。申购、赎回清单主要包括最小申购、赎回单位对应的各组合证券名称、 证券代码及数量等内容。

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