证券账户是如何开立的？该怎么管理？

证券公司是指依照《公司法》和《证券法》的规定设立并经国务院证券监督管理机构审查批准而成立的专门经营证券业务，具有独立法人地位的有限责任公司或者股份有限公司。

根据《证券法》第一百五十七条的规定，证券账户的设立是证券登记结算机构的职能，我国证券登记结算机构是中国证券登记结算有限责任公司。

中国证券登记结算有限责任公司对证券账户实施统一管理，具体账户业务可以委托取得中国证券登记结算有限责任公司开户代理资格，与中国证券登记结算有限责任公司签订开户代理协议，代理中国证券登记结算有限责任公司办理证券账户业务的证券公司等机构办理。

根据《证券公司监督管理条例》第二十八条的规定，证券公司为客户开立证券账户应符合下列规定：

1. 严格审查

对客户申报的姓名或者名称、身份的真实性进行审查。同一客户开立的资金账户和证券账户的姓名或者名称应当一致。

2. 及时备案

证券公司为证券资产管理客户开立的证券账户，应当自开户之日起3个交易日内报证券交易所备案。

3. 禁止提供给他人

关于证券账户的开立与管理具体规则，在“第三章证券业务规范”“第一节证券经纪”中的“四、证券经纪业务的营运管理”进行详细介绍，本节不作具体展开。

下面我们以证券从业资格考试的三道例题为例，给大家说明一下这个知识点在考试中的应用，希望对大家有所帮助。

【例题·单选题】（  ）个以上的证券公司受同一单位、个人控制或者相互之间存在控制关系的，不得经营相同的证券业务，但国务院证券监督管理机构另有规定的除外。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 4

【答案】B

【解析】选项B正确：根据《证券公司监督管理条例》的规定，2个以上的证券公司受同一单位、个人控制或者相互之间存在控制关系的，不得经营相同的证券业务，但国务院证券监督管理机构另有规定的除外。

【例题·单选题】证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理或其他证券业务中两项以上的，注册资本最低限额为人民币（  ）。

A. 3000万元

B. 5000万元

C. 1亿元

D. 5亿元

【答案】D

【解析】选项D正确：证券公司经营证券经纪、证券投资咨询及与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问三项业务的，注册资本最低限额为人民币5 000万元；经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理或其他证券业务四项业务之一的，注册资本最低限额为人民币1亿元；经营上述四项业务中两项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。

【例题·单选题】根据《证券公司业务范围审批暂行规定》的规定证券公司设立时，中国证监会依照法定条件核准其业务范围。对新设公司核准的业务不超过（  ）种，但中国证监会另有规定的除外。

A. 2

B. 3

C. 4

D. 5

【答案】C

【解析】选项C正确：根据《证券公司业务范围审批暂行规定》的规定证券公司设立时，中国证监会依照法定条件核准其业务范围。对新设公司核准的业务不超过4种，但中国证监会另有规定的除外。