2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理第六章 基金管理人的合规管理、风险管理和内部控制5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、（）应当对有效的风险管理承担直接责任。【单选题】

A.监事会

B.董事会

C.管理层

D.股东会

正确答案:C

答案解析:选项C正确，管理层应当对有效的风险管理承担直接责任，履行风险管理职责

2、（）是指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。【单选题】

A.成本效益原则

B.有效性原则

C.独立性原则

D.相互制约原则

正确答案:A

答案解析:选项A正确，成本效益原则指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。

3、某基金公司的董事会不顾行业特点和公司现状，给公司下达了很高的绩效考核指标，该公司管理层非常激进，导致公司发生多起违规事件，该公司在内部控制上存在的首要问题是（） 问题。【单选题】

A.控制活动

B.风险评估

C.信息沟通

D.控制环境

正确答案:D

答案解析:选项D正确，基金管理人应当建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制，包括民主、透明的决策程序和管理议事规则，高效、严谨的业务执行系统，以及健全、有效的内部监督和反馈系统。

4、基金管理人的监事（会）或审计委员会的监督包括（）。Ⅰ.财务监督Ⅱ.业务监督Ⅲ.事后监督Ⅳ.投资监督【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确，为了完成合规监督职能，基金管理人的监事（会）或审计委员会不仅要进行财务监督，而且要进行业务监督；不仅要有事后监督，而且要有事前和事中监督（即计划、决策时的监督）。

5、科学的投资管理业绩评价体系不包括（）。【单选题】

A.是否符合基金产品特征和决策程序

B.投资决策记录

C.投资组合情况

D.基金绩效归属分析

正确答案:B

答案解析:建立科学的投资管理业绩评价体系，包括投资组合情况、是否符合基金产品特征和决策程序、基金绩效归属分析等内容。