2023年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列关于基金管理人信息披露义务的叙述中，正确的是（）。【单选题】

A.基金管理人应在每年结束后60日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文

B.基金管理人应在上半年结束后90日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文

C.基金管理人应在每季结束后30个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告

D.基金管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项

正确答案:D

答案解析:选项D正确，基金管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。选项ABC错误，基金管理人在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。在上半年结束后60日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文。在每季结束后15个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告。

2、（）是指基金从业人员应当具备与其执业活动相适应的职业技能，应当具备从事相关活动所必需的专业知识和技能，并保持和提高专业胜任能力，勤勉审慎开展业务，提高风险管理能力，不得做出任何与专业胜任能力相背离的行为。【单选题】

A.守法合规

B.客户至上

C.专业审慎

D.诚实守信

正确答案:C

答案解析:选项C正确，专业审慎，是指基金从业人员应当具备与其执业活动相适应的职业技能，应当具备从事相关活动所必需的专业知识和技能，并保持和提高专业胜任能力，勤勉审慎开展业务，提高风险管理能力，不得做出任何与专业胜任能力相背离的行为。

3、基金招募说明书中不包含（）。【单选题】

A.基金合同和基金托管协议的内容摘要

B.基金当事人的权利义务

C.基金份额的发售方式

D.基金管理人、基金托管人的基本情况

正确答案:B

答案解析:选项B正确，基金招募说明书应当包括下列内容：（1）基金募集申请的准予注册文件名称和注册日期；（2）基金管理人、基金托管人的基本情况；（3）基金合同和基金托管协议的内容摘要；（4）基金份额的发售日期、价格、费用和期限；（5）基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称；（6）出具法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会计师事务所的名称和住所；（7）基金管理人、基金托管人报酬及其他有关费用的提取、支付方式与比例；（8）风险警示内容；（9）中国证监会规定的其他内容。

4、基金管理公司必须以（）为会计核算主体。【单选题】

A.基金管理公司

B.所管理的全部基金总体

C.所管理的不同基金类别

D.所管理的每只基金

正确答案:D

答案解析:选项D正确，基金管理公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

5、下列说法中，错误的是（）。【单选题】

A.公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提风险准备金。

B.公开募集基金的基金管理人的股东、董事、监事和高级管理人员在行使权利或者履行职责时，应当遵循基金份额持有人利益优先的原则

C.公开募集基金的基金管理人的股东、实际控制人有禁止性行为或者股东不再符合法定条件的，证券投资基金业协会应当责令其限期改正，并可视情节责令其转让所持有或者控制的基金管理人的股权

D.公开募集基金的基金管理人的股东、实际控制人应当按照国务院证券监督管理机构的规定及时履行重大事项报告义务，不得虚假出资或者抽逃出资

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误，公开募集基金的基金管理人的股东、实际控制人应当按照国务院证券监督管理机构的规定及时履行重大事项报告义务，并不得有下列行为：（1）虚假出资或者抽逃出资；（2）未依法经股东会或者董事会决议擅自干预基金管理人的基金经营活动；（3）要求基金管理人利用基金财产为自己或者他人牟取利益，损害基金份额持有人利益；（4）国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。 公开募集基金的基金管理人的股东、实际控制人有前款行为或者股东不再符合法定条件的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期改正，并可视情节责令其转让所持有或者控制的基金管理人的股权。公开募集基金的基金管理人的股东、董事、监事和高级管理人员在行使权利或者履行职责时，应当遵循基金份额持有人利益优先的原则。公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提风险准备金。

6、为明确信息披露义务人的责任，提醒投资者注意投资风险，目前法规规定应在年度报告的扉页做出的提示不包括（）。【单选题】

A.投资风险提示

B.托管人管理和运用基金资产的原则

C.年度报告中注册会计师出具非标准无保留意见的提示

D.管理人和托管人的披露责任

正确答案:B

答案解析:选项B正确，为明确信息披露义务人的责任，提醒投资者注意投资风险，目前法规规定应在 年度报告的扉页就以下方面做出提示：（1）管理人和托管人的披露责任。（2）管理人管理和运用基金资产的原则。（3）投资风险提示。（4）年度报告中注册会计师出具非标准无保留意见的提示。

7、证券交易所在监控中发现基金交易行为异常，涉嫌违法违规的，可采取的措施不包括（）。【单选题】

A.警告

B.电话提示

C.罚款

D.约见谈话

正确答案:C

答案解析:选项C正确，证券交易所在监控中发现基金交易行为异常，涉嫌违法违规的，可以根据具体情况，采取电话提示、警告、约见谈话、公开谴责等措施，并同时向中国证监会报告。

8、ETF份额自基金合同生效日后不超过（）个月的时间起开始办理赎回。【单选题】

A.3

B.5

C.6

D.9

正确答案:A

答案解析:选项A正确，在基金份额折算日之后可开始办理申购ETF基金，自基金合同生效日后不超过3个月的时间起开始办理赎回。

9、下列关于证券投资基金特点的陈述，不正确的是（）【单选题】

A.信息透明

B.集合理财

C.风险固定

D.组合投资

正确答案:C

答案解析:选项C说法不正确，证券投资基金，是指通过发售基金份额，将众多不特定投资者的资金汇集起来，形成独立财产，委托基金管理人进行投资管理，基金托管人进行财产托管，由基金投资人共享投资收益，共担投资风险的集合投资方式。证券投资基金的特点有：（1）集合理财、专业管理；（2）组合投资、分散风险；（3）利益共享、风险共担；（4）严格监管、信息透明；（5）独立托管、保障安全。

10、实行后端收费模式的基金，投资者最终得到的赎回金额为（）。【单选题】

A.赎回金额=赎回总额-赎回费用+后端收费金额

B.赎回金额=赎回总额-后端收费金额

C.赎回金额=赎回总额-赎回费用-后端收费金额

D.赎回金额=赎回总额-赎回费用

正确答案:C

答案解析:选项C正确，实行后端收费模式的基金，还应扣除后端认购/申购费，才是投资者最终得到的赎回金额，即：赎回金额=赎回总额-赎回费用-后端收费金额。