2023年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列关于公司型基金的表述中，正确的是（）。【单选题】

A.公司型基金不设董事会

B.公司型基金在法律上具有独立法人地位

C.公司型基金持有人大会赋予持有人的权利相对较小

D.公司型基金依据基金合同营运基金

正确答案:B

答案解析:选项B正确，公司型基金具有独立的法人地位；A选项错误，公司型基金设有董事会，代表投资者的利益行使职权；C选项错误，公司型基金持有人大会赋予持有人的权利相对较大，契约型基金持有人大会赋予基金持有人的权利相对较小；D选项错误，公司型基金依据投资公司章程营运基金。

2、适用于简易程序的产品不包括（）。【单选题】

A.分级基金

B.混合基金

C.债券基金

D.货币基金

正确答案:A

答案解析:选项A正确，适用于简易程序的产品包括股票基金、混合基金、债券基金、货币基金、发起式基金、QDII基金、理财基金和交易型指数基金及其联接基金。分级基金、基金中基金及中国证监会认定的其他特殊产品暂不实行简易程序。

3、基金销售机构用于归集、暂存、划转基金销售结算资金的专用账户是（）。【单选题】

A.基金账户

B.银行存款账户

C.结算备付金账户

D.基金销售结算专用账户

正确答案:D

答案解析:选项D正确，基金销售结算专用账户是指基金销售机构、基金销售支付结算机构或基金注册登记机构用于归集、暂存、划转基金销售结算资金的专用账户。

4、基金销售机构的职责规范中要求，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年起至少保存（）年。【单选题】

A.5

B.10

C.20

D.15

正确答案:C

答案解析:选项C正确，基金销售机构的职责规范中要求，基金客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存20年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年起至少保存20年。

5、（）使ETF的二级市场价格与份额净值趋于一致。【单选题】

A.基金的套利机制

B.基金的被动投资

C.实物申购赎回机制

D.完全复制指数

正确答案:A

答案解析:选项A正确，套利机制的存在会迫使ETF二级市场价格与份额净值趋于一致，使ETF既不会出现类似封闭式基金二级市场大幅折价交易和溢价交易现象，也克服了开放式基金不能进行盘中交易的弱点。

6、（）对证券基金业实行严格的监管，对各种有损于投资者利益的行为进行严厉的打击。【单选题】

A.基金份额持有人

B.基金监管机构

C.基金托管人

D.基金注册登记机构

正确答案:B

答案解析:选项B正确，为切实保护投资者的利益，增强投资者对基金投资的信心，各国（地区）基金监管机构都对证券投资基金业实行严格的监管，对各种有损于投资者利益的行为进行严厉的打击，并强制基金进行及时、准确、充分的信息披露。

7、基金合同是规范基金当事人权利义务关系的基本法律文件，这些当事人不包括（）。【单选题】

A.基金代销机构

B.基金管理人

C.基金托管人

D.基金份额持有人

正确答案:A

答案解析:选项A正确，基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。

8、基金从业人员在宣传销售基金产品时，以下做法正确的是（）。【单选题】

A.向投资人做出保证最低收益的承诺

B.向投资人做出投资不受损失的承诺

C.妥善保管交易数据

D.交易结束后损毁交易数据

正确答案:C

答案解析:选项C正确，在宣传销售基金产品时，基金从业人员应当以诚实的态度和合法的方式执业，如实告知投资人可能影响其利益的重要情况，正确向其揭示投资风险，不得做出不当承诺或者保证。具体而言：（1）基金从业人员在宣传、推介和销售基金产品时，应当客观、全面、准确地向投资者推介基金产品、揭示投资风险。（2）基金从业人员对基金产品的陈述、介绍和宣传，应当与基金合同、招募说明书等相符，不得进行虚假或误导性陈述，或者出现重大遗漏。（3）基金从业人员在陈述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应当客观、全面、准确，并提供业绩信息的原始出处，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩。（4）基金从业人员分发或公布的基金宣传推介材料应为基金管理机构或基金代销机构统一制作的材料。（5）基金从业人员不得违规向投资人做出投资不受损失或保证最低收益的承诺。（6）基金从业人员不得从事隐匿、伪造、篡改或者损毁交易数据等舞弊的行为，或做出任何与执业声誉、正直性相背离的行为。

9、基金管理公司必须以（）为会计核算主体。【单选题】

A.基金管理公司

B.所管理的全部基金总体

C.所管理的不同基金类别

D.所管理的每只基金

正确答案:D

答案解析:选项D正确，基金管理公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

10、下列关于公募基金与QDII基金的说法中，正确的是（）。【单选题】

A.公募基金和QDII基金只能投资于国内市场

B.公募基金和QDII基金只能投资于国际市场

C.公募基金可以投资于国内和国际市场

D.QDII基金可以投资于国际市场

正确答案:D

答案解析:选项D正确，不同于只能投资于国内市场的公募基金，QDII基金可以进行国际市场投资。通过QDII基金进行国际市场投资，不但为投资常常与国内证投资机会，而且由于国际证券市场常常与国内证券市场具有较低的相关性，也为投资者降低组合投资风险提供了新的途径。