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2022年基金从业资格考试《私募股权投资》考试共100题,分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道,附答案解析,供您考前自测提升!
1、在监管上,股权投资基金实行()原则。【单选题】
A.法定监管
B.紧密监管
C.适度监管
D.事前监管
正确答案:C
答案解析:股权投资基金实行适度监管原则;事前监督是指在公共组织财务活动实施以前所进行的监督。
2、在已上市企业股份转让流程中,说法错误的是()。【单选题】
A.召开公司股东大会,研究股权出售和收购股权的可行性,分析出售和收购股权的目的是否符合公司的战略发展,并对收购方的经济实力经营能力进行分析,严格按照公司法的规定程序进行操作
B.出让和受让双方不需要进行实质性的协商和谈判
C.出让方(国有、集体)企业向上级主管部门提出股权转让申请,并经上级主管部门批准
D.股权变动的公司需召开股东大会,并形成决议
正确答案:B
答案解析:已上市企业股份转让流程:(1)召开公司股东大会,研究股权出售和收购股权的可行性,分析出售和收购股权的目的是否符合公司的战略发展,并对收购方的经济实力经营能力进行分析,严格按照公司法的规定程序进行操作。(2)出让和受让双方进行实质性的协商和谈判。(3)出让方(国有、集体)企业向上级主管部门提出股权转让申请,并经上级主管部门批准。(4)评估、验资。出让的股权属于国有企业或国有独资有限公司的,需到国有资产办进行立项、确认,然后再到资产评估事务所进行评估。其他类型企业可直接到会计事务所对变更后的资本进行验资。(5)出让方召开职工大会或股东大会。集体企业性质的企业需召开职工大会或职工代表大会,按《工会法》条例形成职代会决议。有限公司性质的需召开股东(部分)大会,并形成股东大会决议。(6)股权变动的公司需召开股东大会,并形成决议。(7)出让方和受让方签定股权转让合同。(8)由产权交易中心审理合同及附件,并办理交割手续。(9)到各有关部门办理变更、登记手续。
3、自然资源企业价值的评估特别适合( )。【单选题】
A.清算价值法
B.经济增加值法
C.成本法
D.折现现金流法
正确答案:A
答案解析:在某些情况下,清算价值特别适用,其中之一就是自然资源企业价值的评估。
4、投资决策委员会的设立应符合关联交易备查制度的要求,确保不存在()。【单选题】
A.关联交易
B.风险损失
C.利益冲突
D.投资失策
正确答案:C
答案解析: 股权投资基金管理机构设立投资决策委员会对投资项目行使投资决策权。投资决策委员会的设立应符合关联交易备查制度的要求,确保不存在利益冲突。
5、下列不属于股权投资基金投资后项目监控管理指标的是()。【单选题】
A.公司战略与业务定位
B.经营风险控制情况
C.股东关系与公司治理
D.产品销售与市场开拓情况
正确答案:D
答案解析:股权投资基金投资后项目监控管理指标主要包括公司战略与业务定位、经营风险控制情况、股东关系与公司治理、高级管理人员尽职与异动情况、重大经营管理问题、危机事件处理情况等。
6、清算退出主要有两种方式:一是破产清算,二是( )。【单选题】
A.解散清算
B.退出
C.投资转让
D.破产退出
正确答案:A
答案解析:清算退出主要有两种方式:一是破产清算二是解散清算。
7、关于市现率,下列说法不正确的是()。【单选题】
A.市现率是企业股权价值与税息折旧摊销前收益(EBITDA)的比值
B.EBITDA为税后净利润、所得税、利息费用、折旧和摊销之和
C.市现率要求企业的业绩相对稳定,否则可能出现较大误差
D.税收减免或者补贴不会导致两家企业的EBITDA相等但税后净利润却相差较大
正确答案:D
答案解析:选项D说法错误:市现率指的是企业股权价值与税息折旧摊销前收益(EBITDA)的比值(A项说法正确),相应地,企业股权价值等于EBITDA乘以市现率。EBITDA为税后净利润、所得税、利息费用、折旧和摊销之和(B项说法正确)。市现率法有以下不足之处:(1)市现率和市盈率一样要求企业的业绩相对稳定,否则可能出现较大误差(C项说法正确)。(2) EBITDA未将所得税因素考虑在内,税收减免或者补贴会导致两家企业的EBITDA相等但税后净利润却相差较大(D项说法错误)。
8、注册资本募集方式的设立条件根据( )等规定直接设立公司制私募股权基金,并将募集的资金作为注册资本和投资资金来源。Ⅰ. 《公司法》Ⅱ. 《创业投资企业管理暂行办法》Ⅲ. 《证券投资基金法》Ⅳ. 《货币市场基金管理暂行规定》【单选题】
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ
正确答案:B
答案解析:注册资本募集方式的设立条件:根据《公司法》、《创业投资企业管理暂行办法》等规定直接设立公司制私募股权基金,并将募集的资金作为注册资本和投资资金来源。
9、估值条款约定股权投资基金作为投资人投入一定金额的资金可以在目标公司中获得的()。【单选题】
A.股票数量
B.利润
C.收益额度
D.股权比例
正确答案:D
答案解析:估值条款约定股权投资基金作为投资人投入一定金额的资金可以在目标公司中获得的股权比例。
10、依照原对外经贸部等五部门联合制定的( )设立外资创投企业。【单选题】
A.《关于外商投资举办投资性公司的规定》
B.《外商投资创业投资企业管理规定》
C.《关于外国投资者并购境内企业的规定》
D.《产业投资基金管理暂行办法》
正确答案:B
答案解析:依照原对外经贸部等五部门联合制定的《外商投资创业投资企业管理规定》设立外资创投企业。
私募股权投资基金的组织形式有哪些?:私募股权投资基金的组织形式有哪些?私募股权投资基金以股份公司或有限责任公司形式设立,基金管理人通常作为董事或独立的外部管理人员参与股权投资项目的运营。基金管理人会受到股东的严格监督管理,、有限合伙人和基金管理人,普通合伙人主要代表整个私募股权基金对外行使各种权利,对私募股权基金承担无限连带责任,不直接干涉或参与私募股权投资项目的经营管理。普通合伙人有时会承担基金管理人的角色。
私募股权投资概述是什么?:私募股权投资概述是什么?私募股权投资:是指对未上市公司的投资。起源和盛行于美国,已经有100多年的历史。通常采用非公开募集的形式筹集资金,不能在公开市场上进行交易,流动性较差。尽管人们使用私募“股权”一词,但此类投资既包含股权,也包含债权。相比于股权投资,私募债权投资在市场上较少见。私募股权广泛使用的战略包括:风险投资、成长权益、并购投资、危机投资和投资私募股权二级市场。
基金从业资格考试准考证怎么打印?:考生可在考试网页查询和打印准考证信息,请检查并且确认准考证上的个人信息是否有误包括姓名、身份证号码等,确认无误后,打印准考证。打印时点击“单条打印”或者选择所有考试科目点击“全部打印”即可。
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