2020年基金从业资格考试《私募股权投资》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、在（  ）办理私募基金管理人登记的机构可以自行募集其设立的私募基金。【单选题】

A.中国基金业协会

B.中国证监会

C.中国证券业协会

D.中国银监会

正确答案:A

答案解析:在中国证券投资基金业协会（简称中国基金业协会）办理私募基金管理人登记的机构可以自行募集其设立的私募基金。

2、在公司型股权投资业务中，若项目上市后通过二级市场退出，则（）。【单选题】

A.征收增值税

B.不征收增值税

C.征收个人所得税

D.不征收营业税

正确答案:A

答案解析:在公司型股权投资业务中，若项目上市后通过二级市场退出，则征收增值税。

3、股权投资基金可以通过被投资企业提交的经营报告了解企业业务进展情况，并密切关注企业出现的下列问题（  ）。Ⅰ.支付延误、亏损、财务报表呈报日期延误、财务报表质量不佳Ⅱ.资产负债表项目出现重大变化、企业家回避接触Ⅲ.出现大量财产被盗情形、管理层出现变动、销售及订货出现重大变化Ⅳ.存货变动异常、缺少预算和计划、会计制度变化、失去重要客户和供应商、出现劳工问题、市场价格和份额变化等【单选题】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：股权投资基金可以通过被投资企业提交的经营报告了解企业业务进展情况，并密切关注企业出现的下列问题：支付延误、亏损、财务报表呈报日期延误、财务报表质量不佳、资产负债表项目出现重大变化、企业家回避接触、出现大量财产被盗情形、管理层出现变动、销售及订货出现重大变化、存货变动异常、缺少预算和计划、会计制度变化、失去重要客户和供应商、出现劳工问题、市场价格和份额变化等。同时，股权投资基金还要密切关注关于企业生产所需技术的变化、企业所处行业的变化及政府政策的变动等外部预警信号。

4、关于未在交易所上市的公司股权转让，说法错误的是（）。【单选题】

A.对于有限责任公司，其股权转让分为内部转让和外部转让两种类型

B.内部转让是指现有股东之间相互转让股权

C.外部转让是指现有股东向股东以外的人转让股权

D.外部转让一般需要征得1/3的其他股东同意，且其他股东放弃优先购买权

正确答案:D

答案解析:选项D说法错误：外部转让一般需要征得其他股东过半数同意，且其他股东放弃优先购买权；未在交易所上市的公司股权转让，需要符合我国法律对公司股权转让的相关规定。对于有限责任公司，其股权转让分为内部转让和外部转让两种类型；内部转让是指现有股东之间相互转让股权，外部转让是指现有股东向股东以外的人转让股权；

5、下列符合合格投资者标准的个人金融资产不低于300万元或者最近（ ）年个人年均收入不低于50万元。【单选题】

A.2

B.3

C.1

D.4

正确答案:B

答案解析:《私募投资基金监督管理暂行办法》明确规定的合格投资者的认定标准为：具备相应风险识别能力和风险承担能力；投资于单只私募基金的金额不低于100万元；单位净资产不低于1000万元，个人金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元。

6、私募基金募集期间，应当在宣传推介材料中向投资者披露基金的基本信息内容有（ ）。Ⅰ. 基金名称Ⅱ. 基金架构Ⅲ. 基金类型Ⅳ. 基金募集规模【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项C符合题意：私募基金募集期间，应当在宣传推介材料(如招募说明书)中向投资者披露的基金的基本信息：基金名称、基金架构(是否为母子基金、是否有平行基金)、基金类型、基金注册地(如有)、基金募集规模、最低认缴出资额、基金运作方式(封闭式、开放式或者其他方式)、基金的存续期限、基金联系人和联系信息、基金托管人(如有)。

7、有（ ）情形的，委托人可以变更受益人或者处分受益人的信托受益权。Ⅰ.受益人对委托人有重大侵权行为 Ⅱ.受益人对其他共同受益人有重大侵权行为Ⅲ.经受益人同意 Ⅳ.信托文件规定的其他情形【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A符合题意：《中华人民共和国信托法》第五十一条：有下列情之一的，委托人可以变更受益人或者处分受益人的信托受益权：受益人对委托人有重大侵权行为；受益人对其他共同受益人有重大侵权行为；经受益人同意；信托文件规定的其他情形。

8、债权人应当自接到通知书之日起（）日内，未接到通知书的自公告之日起（）日内，向清算组申报其债权。【单选题】

A.20；30

B.20；45

C.30；45

D.30；30

正确答案:C

答案解析:债权人应当自接到通知书之日起三十日内，未接到通知书的自公告之日起四十五日内，向清算组申报其债权。

9、基金估值的原则包括（）。Ⅰ.对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值Ⅱ.对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值Ⅲ.有充足理由表明按照“对存在活跃市场的投资品种和对不存在活跃市场的投资品种的情况下应采取的措施”仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理人应根据具体情况与基金托管人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值Ⅳ. 对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，不应采用市价确定公允价值【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅲ

正确答案:A

答案解析:选项A符合题意：基金估值的原则包括：（1）对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值；（2）对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值；（3）有充足理由表明按以上估值原则（即对存在活跃市场的投资品种和对不存在活跃市场的投资品种的情况下应采取的措施）仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理人应根据具体情况与基金托管人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。

10、公司型基金的股权转让需要符合《公司法》相关条款的规定，但（）。【单选题】

A.限制较多

B.限制相对较少

C.限制严格

D.没有限制

正确答案:B

答案解析:公司型基金的股权转让需要符合《公司法》相关条款的规定，但限制相对较少。