2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第七章 持续督导5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、下列（）事项经股东大会表决通过，并经参加表决的社会公众股股东所持表决权的半数以上通过，方可实施或提出申请。I.上市公司发行境外上市外资股 II.上市公司向社会公众增发新股 III.上市公司发行可转换公司债券 IV.股东以其持有的上市公司股权偿还其所欠该公司的债务 V.上市公司向原有股东配售股份，且具有实际控制权的股东在会议召开前承诺全额现金认购 【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、III、IV、V

D.II、III、IV、V

正确答案:A

答案解析:根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》相关规定，下列事项按照法律、行政法规和公司章程规定，经全体股东大会表决通过，并经参加表决的社会公众股股东所持表决权的半数以上通过，方可实施或提出申请：①上市公司向社会公众增发新股（含发行境外上市外资股或其他股份性质的权证）、发行可转换公司债券、向原有股东配售股份（但具有实际控制权的股东在会议召开前承诺全额现金认购的除外），②上市公司重大资产重组， 购买的资产总价较所购买资产经审计的账面净值溢价达到或超过20％的，③股东以其持有的上市公司股权偿还其所欠该公司的债务，④对上市公司有重大影响的附属企业到境外上市；⑤在上市公司发展中对社会公众股股东利益有重大影响的相关事项。

2、甲上市公司于2012年3月公布了该公司2011年年度报告，根据规定，在报告中应提供截至报告期末公司前3年的主要会计数据和财务指标，这些数据和指标主要包括（ ）。I.归属于上市公司股东的利润II.经营活动产生的现金流量净额 III.每股经营活动产生的现金流量净额 IV.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 V.归属于上市公司股东的每股净资产【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、II、IV、V

D.I、II、III、IV、V

正确答案:D

答案解析:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》（2014年修订）第十八条规定，公司应采用数据列表方式，提供截至报告期末公司前3年的主要会计数据和财务指标，包括以下各项：营业收入、利润总额、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润、总资产、所有者权益（或股东权益）、经营活动产生的现金流量净额、每股经营活动产生的现金流量净额、归属于上市公司股东的每股净资产、净资产收益率、每股收益等。

3、上市公司应在定期报告中披露报告期内股权激励计划的实施情况，不包括（）。 【选择题】

A.股权激励的会计处理方法

B.因激励对象行权所引起的股本变动情况

C.报告期内授出、行使和失效的权益总额

D.独立董事、监事、高级管理人员各自的姓名、职务以及在报告期内历次获授和行使权益的情况

正确答案:D

答案解析:上市公司的股权激励对象不包括独立董事，因而在定期报告中不必披露独立董事的姓名、职务以及在报告期内历次获授和行使权益的情况。

4、2010年底，D上市公司的总经理吴某持有公司股票10万股，则在2011年没有新增股份的情况下，昊某可减持的股份数量为（）股。【选择题】

A.15000

B.20000

C.25000

D.35000

E.40000

正确答案:C

答案解析:在当年没有新增股份的情况下，按照如下公式计算上市公司董事、监事和高级管理人员可减持本公司股份的数量：可减持股份数量＝上年末持有股份数量×25%。故吴某可减持的股份数量= 100000×25%=25000（股）

5、甲上市公司是乙公司的惟一控股股东，乙公司申请到境外上市，甲公司及乙公司的董事、高级管理人员及其关联人员持有乙公司的股份，不得超过乙公司到境外上市前总股本的（）。【选择题】

A.5%

B.10%

C.20%

D.25%

正确答案:B

答案解析:根据《关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知》相关规定，上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的10%。