2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列关于上市公司关联交易审议程序的说法中，正确的有（）。【多选题】

A.董事会会议所做决议须经非关联董事过半数通过

B.关联交易董事会会议由过半数的董事出席才可举行

C.关联交易必须经股东大会持有公司表决权的2/3以上股东通过

D.上市公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决

正确答案:A、D

答案解析:上市公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，董事会会议所做决议须经非关联董事过半敖通过，出席董事会的非关联董事人数不足3人的，上市公司应当将该交易提交股东大会审议。

2、保荐机构应当在上市推荐文件中就（）作出承诺。Ⅰ.有充分理由确信发行人符合规定要求，且其证券适合在交易所上市、交易 Ⅱ.有充分理由确信发行人申请文件和公开发行募集文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 Ⅲ.有充分理由确信发行人及其董事在公开发行募集文件中表达意见的依据充分合理 Ⅳ.有充分理由确信中介机构发表的意见与事实不符 Ⅴ.自愿接受中国证监会依照《证券发行上市保荐业务管理办法》采取的监管措施【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、V

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ四项外，保荐机构还应承诺：①有充分理由确信与其他中介机构发表的意见不存在实质性差异 ；②保证所指定的保荐代表人及本保荐机构的相关人员已勤勉尽责，对发行人申请文件进行了尽职调查、审慎核查；③保证推荐文件、与履行保荐职责有关的其他文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，④保证对发行人提供的专业服务和出具的专业意见符合法律、行政法规、中国证监会的规定和行业规范；⑤中国证监会规定的其他承诺事项。

3、上市公司的下列事项，需股东大会以特别决议通过的是（）。I.股权激励计划II.为资产负债率超过70％的担保对象提供担保III.公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30％ IV.公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保V.发行公司债券【组合型选择题】

A.I、III

B.III、IV

C.IV、V

D.II、IV

正确答案:A

答案解析:II、IV、V三项均须经股东大会审议以普通决议通过。公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近1期经审计总资产30％的，股权激励计划和法律、行政法规或《上市公司章程指引》规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项，应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

4、发行人报送申请文件，初次报送应提交原件1份，复印件（）份，在提交创业板发行审核委员会审核前，根据（）要求的份数补报申请文件。【选择题】

A.3；保荐人

B.5；中国证监会

C.2；中国证监会

D.5；保荐人

正确答案:C

答案解析:参见《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号一一首次公开发行股票并在创业板上市申请文件》第七条规定。发行人报送申请文件，初次报送应提交原件1份，复印件2份，在提交创业板发行审核委员会审核前，根据中国证监会要求的份数补报申请文件。

5、通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到（）时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司的所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。【单选题】

A.15%

B.20%

C.25%

D.30%

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据最新《证券法》（2020年3月1日施行）第六十五条，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到百分之三十时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。 收购上市公司部分股份的要约应当约定，被收购公司股东承诺出售的股份数额超过预定收购的股份数额的，收购人按比例进行收购。 

6、以下关于要约收购的说法正确的有（）。【单选题】

A.收购要约约定的收购期限不得少于15日，并不得超过60日；但是出现竞争要约的除外

B.以终止上市地位为目的的要约收购，必须以现金方式进行支付收购价款

C.收购人作出要约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，自公告之日起6个月内不得再次对同一上市公司进行收购

D.在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约

正确答案:D

答案解析:选项D正确：在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约；选项A错误：不得少于30日，并不得超过60日；选项B错误：可以以现金方式进行支付收购价款，也可以证券方式进行支付，但必须同时提供现金选择权；选项C错误：应当是自公告之日起12个月内不得再次对同一上市公司进行收购。

7、A上市公司以股票市价为基准确定限制性股票授予价格，则（ ）内不得向公司激励对象授予股票。【选择题】

A.重大交易决定过程中至该事项公告后2个交易日

B.重大事项决定过程中至该事项公告后3个交易日

C.公司产品召回事件公告后10个交易日

D.公司增发新股后5个交易日

E.定期报告公布前20日

正确答案:A

答案解析:上市公司以股票市价为基准确定限制性股票授予价格的，在下列期间内不得向激励对象授予股票：①定期报告公布前30日，②重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日；③其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日。

8、与商誉相关的资产组或资产组组合发生的减值损失应按商誉的账面价值和资产组内其他资产账面价值的比例进行分摊。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:与商誉相关的资产组或资产组组合发生的减值损失，首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值；然后，根据资产组或者资产组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

9、首次公开发行股票上市后（    ）日内，主承销商应当报送承销总结报告。 【选择题】

A.5

B.10

C.15

D.20

正确答案:B

答案解析:公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后10日内向中国证监会报备承销总结报告，总结说明发行期间的基本情况及新股上市后的表现，并提供相关文件。在发行完成后的15个工作日内，保荐人应当向中国证监会报送承销总结报告。

10、按购并双方的行业关联性划分，公司收购可以分为（）。【多选题】

A.横向收购

B.纵向收购

C.混合收购

D.善意收购

正确答案:A、B、C

答案解析:按购并双方的行业关联性划分，公司收购可以分为横向收购、纵向收购和混合收购。 按持股对象是否确定，可以分为协议收购和要约收购。按目标公司董事会是否抵制，可以分为善意收购和敌意收购。按支付方式不同，可以分为用现金购买资产、用现金购买股票、用股票购买资产、用股票交换股票、用资产收购股份或资产。