2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第一章 保荐业务监管5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、保荐机构和保荐代表人在持续督导期间应履行的职责有（）。【多选题】

A.对发行人证券上市后持续督导工作的具体安排

B.保荐机构应当针对发行人的具体情况，确定证券发行上市后持续督导的内容，督导发行人履行有关上市公司规范运作、信守承诺和信息披露等义务

C.组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复

D.审阅信息披露文件

正确答案:B、D

答案解析:《证券发行上市保荐业务管理办法》(2023年修订) 第28条规定，保荐机构应当针对发行人的具体情况，确定证券发行上市后持续督导的内容，督导发行人履行有关上市公司规范运作、信守承诺和信息披露等义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件。A项，关于上市保荐书中的内容，应在尽职推荐期间完成;；C项，属于提交发行保荐书后应承担的工作。

2、以下符合保荐代表人注册条件的有（）。【多选题】

A.熟练掌握保荐业务相关的法律、会计、财务管理、税务、审计等专业知识

B.最近5年内具备36个月以上保荐相关业务经历

C.最近12个月持续从事保荐相关业务

D.最近3年未受到中国证监会的行政处罚

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：《保荐业务管理办法》第4条的规定，保荐代表人应当熟练掌握保荐业务相关的法律、会计、财务管理、税务、审计等专业知识，最近5年内具备36个月以上保荐相关业务经历、最近12个月持续从事保荐相关业务，最近3年未受到证券交易所等自律组织的重大纪律处分或者中国证监会的行政处罚、重大行政监管措施。

3、根据《保荐人尽职调查工作准则》，在进行财务与会计尽职调查过程中，须进行专项核查的情形有（）。【多选题】

A.发行人报告期财务报表被出具非标准审计报告

B.发行人报告期内存在资金被控股股东占用的情形

C.发行人报告期内存货大幅波动

D.发行人报告期内经营活动产生的现金流量净额远低于同期净利润

正确答案:A、D

答案解析:发现异常财务事项或财务报表被出具非标准审计报告时，应采取现场察看，核查相关会计记录和业务文件，向董事会、监事会、业务人员和经办人员询问等多种形式行专项核查。如果发行人经营活动产生的现金流量净额持续为负或远低于同期净利润的，应进行专项核查，并判断其真实盈利能力和持续经营能力。

4、根据《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》，下列说法中正确的有（）。【多选题】

A.证券公司在投资银行类业务中直接或间接有偿聘请第三方的，只能以自有资金支付聘请费用

B.持续督导期间证券公司新增聘请第三方的，应当及时履行合规审查、信息披露、核查和发表意见等程序

C.证券公司投资银行业务负责人应对相关聘请事项，进行合规审查并出具合规审查意见

D.证券公司在投资银行类业务中不存在各类直接或间接有偿聘请第三方行为的,在项目申请时无需说明不存在未披露的聘请第三方行为

正确答案:A、B

答案解析:A项，《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的见》第4条规定，证券公司在投资银行类业务中直接或间接有偿聘请第三方的，只能以自有资金支付聘请费用，并应在向中国证监会、沪深交易所、全国股转公司等提交各类投资银行类项目申请(以下简称项目申请)时，在发行保荐书、财务顾问报告、主承销商核查意见、协券商推荐工作报告或证券公司出具的其他文件(以下简称披露文件)中披露聘请的必要性，第三方的基本情况、资格资质、具体服务内容和实际控制人(如有)，以及聘请第三方的定价方式、实际支付费用、支付方式和资金来源。B项，第7条规定，自提交投资银行类项目申请后到持续督导、受托管理等存续期结束，证券公司及其服务对象新增聘请第三方或原聘请事项发生变动的，证券公司应按照本意见第3 ~6要求，及时履行合规审查、信息披露、核查和发表意见等程序。C项，第3条第2款规定，证券公司合规负责人应对相关聘请事项，包括聘请流程、聘请协议等，进行合规审查并出具合规审查意见。合规审查意见应按规定归档保存。D项，第5条规定，证券公司在投资银行类业务中不存在各类直接或间接有偿聘请第三方行为的，项目申请时应在披露文件中说明不存在未披露的聘请第三方行为。

5、（）应当同时在发行保荐书以及证券发行募集文件上签字。【多选题】

A.保荐业务负责人

B.内核负责人

C.保荐代表人

D.保荐机构法定代表人

正确答案:C、D

答案解析:选项CD正确：《保荐办法》第49条规定，保荐机构法定代表人、保荐业务负责人、内核负责人、保荐业务部门负责人、保荐代表人和项目协办人应当在发行保荐书上签字，保荐机构法定代表人、保荐代表人应当同时在证券发行募集文件上签字。