2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第四章 债权融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、下列关于可转换公司债券与分离交易的可转换公司债券的说法中，正确的有（）。【多选题】

A.可转换公司债券与分离交易的可转换公司债券的期限均为1 ~6年

B.可转换公司债券与分离交易的可转换公司债券的发行均要求进行评级

C.可转换公司债券与分离交易的可转换公司债券的面值均为100元

D.可转换公司债券与分离交易的可转换公司债券的发行均要求提供担保

正确答案:B、C

答案解析:A项，可转换公司债券的最短期限为 1年，最长期限为6年。分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年，无最长期限限制。D项，公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。另外，发行分离交易的可转换公司债券， 可以不提供担保。

2、（）是指在信贷资产证券化过程中，因承诺信托而负债管理特定目的信托财产并发行资产支持证券的机构。【单选题】

A.特定目的信托受托机构

B.信贷资产证券化发起机构

C.信用增级机构

D.贷款服务机构

正确答案:A

答案解析:选项A正确：特定目的信托受托机构是指在信贷资产证券化过程中，因承诺信托而负债管理特定目的信托财产并发行资产支持证券的机构。

3、根据《证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行)》，下列说法不正确的有（）。【多选题】

A.首次评级时，评级项目组对评级对象的现场考察与访谈时间不得少于3个工作日

B.证券评级机构开展首次信用评级时，从现场尽职调查结束之日至评级报告初稿完成之曰，单个公司主体的信用评级或其发行的债券评级一般不少于30个工作日

C.证券评级机构从事证券市场资信评级业务应当取得中国人民银行的证券评级业务许可

D.进行连续评级的，如距对该评级对象最近一次进场尽职调查的结束之日超过一年的，证券评级机构应当进场开展尽职调查

正确答案:A、B、C

答案解析:A项，首次评级时，评级项目组对评级对象的现场考察与访谈时间不得少于2个工作 日。B项，证券评级机构开展首次信用评级时，从现场尽职调査结束之日至评级报告初稿完成之曰，单个公司主体的信用评级或其发行的债券评 级一般不少于10个工作日，集团公司主体的信用评级或其发行的债券评级一般不少于30个工作 曰。C项，证券评级机构从事证券市场资信评级业务应当取得中国证监会的证券评级业务许可。

4、根据《公司债券发行与交易管理办法》，非公开发行公司债券的交易场所包括（）。【多选题】

A.证券交易所

B.期货交易所

C.银行间债券市场

D.证券公司柜台

正确答案:A、D

答案解析:非公开发行公司债券，可以申请在证券交易所、证券公司柜台转让。

5、资产支持证券的基础资产为债权类资产的，管理人应当在年度资产管理报告中披露的内容包括（）。【多选题】

A.报告期末未偿本息余额占全部基础资产未偿本息余额1%以上的前10笔基础资产与报告期初的变化情况

B.报告期内早偿、逾期、违约等各类非正常偿还的金额与占比、笔数与占比情况

C.报告期内涉及诉讼或者仲裁等争议及其处置情况和处置结果等

D.报告期内原始权益人相关经营资质或范围变化情况，经营所提供服务的数量、质量变化情况，经营业务管理和风险管理情况等

正确答案:B、C

答案解析:基础资产为债权类资产的，管理人应当同时披露下列情况：（1）报告期末未偿本息余额占全部基础资产未偿本息余额1%以上的前20笔基础资产与报告期初的变化情况。如发生变化， 应参照计划说明书的披露要求披露变化后的上述基础资产情况。（2）报告期内早偿、逾期、违约等各类非正常偿还的金额与占比、笔数与占比情况。（3）报告期内涉及诉讼或者仲裁等争议及其处置情况和处置结果等。（4）影响报告期内或未来专项计划收益分配的债权类资产质量和现金流变化的其他情况。