2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第六章 财务顾问5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、上市公司编制重组预案时，应涉及到上市公司基本情况，其内容不包括（ ）。【选择题】

A.公司设立情况及曾用名称

B.最近5年控股权的变动情况

C.控股股东概况

D.实际控制人概况

正确答案:B

答案解析:上市公司编制重组预案时，涉及到的上市公司基本情况包括：公司设立情况及曾用名称，最近3年的控股权变动情况、主营业务发展情况和主要财务指标（包括总资产、净资产、主营业务收入、利润总额、净利润等），以及控股股东、实际控制人概况。

2、外国投资者对上市公司进行战略投资应符合的要求包括（）。I.以协议转让、上市公司定向发行新股方式以及国家法律法规规定的其他方式取得上市公司A股股份II.投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的20%，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外III.取得的上市公司A股股份2年内不得转让 IV.取得的上市公司A股股份5年内不得转让V.涉及上市公司国有股股东的，应符合国有资产管理的相关规定【组合型选择题】

A.I、II

B.III、IV

C.I、V

D.IV、V

正确答案:C

答案解析:《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》第五条规定，投资者进行战略投资应符合以下要求：①以协议转让、上市公司定向发行新股方式以及国家法律法规规定的其他方式取得上市公司A股股份；②投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的百分之十，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外；③取得的上市公司A股股份三年内不得转让；④法律法规对外商投资持股比例有明确规定的行业，投资者持有上述行业股份比例应符合相关规定，属法律法规禁止外商投资的领域，投资者不得对上述领域的上市公司进行投资；⑤ 涉及上市公司国有股股东的，应符合国有资产管理的相关规定。

3、上市公司破产重整，涉及公司重大资产重组拟发行股份购买资产的，其发行股份价格由相关各方协商确定后，提交股东大会作出决议，决议须经出席会议 的股东所持表决权的____以上通过，且经出席会议的社会公众股东所持表决权的____以上通过。（ )【选择题】

A.1/3; 1/3

B.1/3; 2/3

C.2/3; 1/3

D.2/3; 2/3

正确答案:D

答案解析:中国证监会对《上市公司重大资产重组管理办法》第四十四条作了补充规定，上市公司破产重整，涉及公司重大资产重组拟发行股份购买资产的，其发行股份价格由相关各方协商确定后，提交股东大会作出决议，决议须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过，且经出席会议的社 会公众股东所持表决权的2/3以上通过。关联股东应当回避表决。

4、进行战略投资的外国投资者必须具有的条件主要有（）。I.依法设立、经营的外国法人或其他组织 II.有健全的治理结构和良好的内控制度，经营行为规范 III.境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于3亿美元 IV.近3年内未受到境内外监管机构的重大处罚（不包括其母公司）【组合型选择题】

A.I、II

B.II、III

C.III、IV

D.I、IV

正确答案:A

答案解析:根据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》第六条，进行战略投资的外国投资者必须具备的条件有：①依法设立、经营的外国法人或其他组织，财务稳键、资信良好且具有成熟的管理经验；②境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元，或其母公司境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元；③有健全的治理结构和良好的内控制度，经营行为规范；④近3年内未受到境内外监管机构的重大处罚（包括其母公司）。

5、关于被并购境内公司债权和债务的处置，下列叙述正确的有（）。 I.外国投资者股权并购的，并购后所设外商投资企业承继被并购境内公司的债权和债务 II.外国投资者资产并购的，出售资产的境内企业承担其原有的债权和债务III.外国投资者、被并购境内企业、债权人及其他当事人可以对被并购境内企业的债权债务的处置另行达成协议，但是该协议不得损害第三人利益和社会公共利益IV.出售资产的境内企业应当在投资者向审批机关报送申请文件之前至少15日，向债权人发出通知书，并在全国发行的省级以上报纸上发布公告V.出售资产的境内企业应当在投资者向审批机关报送申请文件之前至少20日，向债权人发出通知书，并在全国发行的县级以上报纸上发布公告【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.II、III、IV、V

C.I、II、IV、V

D.I、II、III、V

正确答案:A

答案解析:参见《关于外国投资者并购境内企业的规定》第十三条规定。外国投资者股权并购的，并购后所设外商投资企业承继被并购境内公司的债权和债务。外国投资者资产并购的，出售资产的境内企业承担其原有的债权和债务。外国投资者、被并购境内企业、债权人及其他当事人可以对被并购境内企业的债权债务的处置另行达成协议，但是该协议不得损害第三人利益和社会公共利益。债权债务的处置协议应报送审批机关。出售资产的境内企业应当在投资者向审批机关报送申请文件之前至少15日，向债权人发出通知书，并在全国发行的省级以上报纸上发布公告。