2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第七章 持续督导5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、定期报告中，公司应当选取的主要财务数据与指标不包括（）。【单选题】

A.总资产

B.固定资产

C.营业收入

D.每股收益

E.净资产收益率

正确答案:B

答案解析:选项B符合题意：公司应当采用数据列表达式，提供截至报告期末公司近3年的主要会计数据和财务指标，包括但不限于：总资产（A包括）、营业收入（C包括）、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、归属于上市公司股东的净资产、经营活动产生的现金流量净额、净资产收益率（E包括）、每股收益（D包括）。固定资产不需要被采用。

2、以下可以作为股权激励对象的有（）。【单选题】

A.董事会秘书最近三年受到证券交易所的谴责

B.独立董事

C.监事

D.核心业务人员

E.董事最近3年内被证券交易所宣布为不适当人选

正确答案:D

答案解析:选项D正确：《上市公司股权激励管理办法（试行）》（证监公司字[2005]151号）已经废止，该文件规定：下列人员不得成为激励对象：（1）最近3年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；（2）最近3年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；（3）具有《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员情形的。2016年新的《上市公司股权激励管理办法》（证监会令第126号），第八条规定如下：激励对象可以包括上市公司的董事、高级管理人员、核心技术人员或者核心业务人员，以及公司认为应当激励的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的其他员工，但不应当包括独立董事和监事。在境内工作的外籍员工任职上市公司董事、高级管理人员、核心技术人员或者核心业务人员的，可以成为激励对象。单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女，不得成为激励对象。下列人员也不得成为激励对象：（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；（6）中国证监会认定的其他情形。因此，根据新的规定，只有选项D正确。选项A的三年内不清楚是否为最近12个月内，因此选项A模棱两可，不应当选。

3、以下关于有限责任公司的说法正确的有（）。【多选题】

A.一人有限公司不设股东会

B.一人有限公司可以不设经理

C.规模较小的有限责任公司可以设一名执行董事，不设董事会

D.国有独资公司可以不设董事会

正确答案:A、B、C

答案解析:选项ABC正确：《公司法》第六十一条规定：一人有限公司不设股东会；（选项A正确）第五十条：股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设一名执行董事，不设董事会。执行董事可以兼任公司经理。因此一人有限公司可以不设经理，由执行董事兼任经理；（选项B、D正确）第六十七条规定：国有独资公司设董事会。因此国有独资公司是“必须设立”董事会。（选项D错误）

4、股份公司以下情形中应当召开临时股东大会的有（）。【多选题】

A.董事会提议

B.1/3以上董事提议

C.监事提议

D.单独或合并持有公司10%以上表决权股份的股东提议

正确答案:A、D

答案解析:选项AD正确：考点：股份公司召开临时股东大会的情形。《公司法》第一百条 股东大会应当每年召开一次年会。有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：（1）董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的三分之二时；（2）公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时；（3）单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时；（D正确）（4）董事会认为必要时；（A正确）（5）监事会提议召开时；（6）公司章程规定的其他情形。有限责任公司一般称“股东会“，股份公司一般称“股东大会”，题干中为“股东大会”，因此考点是股份公司需要召开临时股东大会的情形。

5、甲公司为有限责任公司。根据公司法律制度的规定，下列各项中，属于甲公司解散事由的有（）。【多选题】

A.甲公司章程规定的营业期限届满

B.甲公司被丁公司吸收合并

C.经代表2/3以上表决权的股东同意，甲公司股东会通过了解散公司的决议

D.甲公司成立后自行停业连续6个月以上

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：公司法规定的公司解散的情形有：公司章程规定的营业期限届满，股东会决定解散，因公司合并或者分立需要解散，依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤消，人民法院依法予以解散；（A、B属于）有限责任公司股东会对公司增加或者减少注册资本、分立、合并、解散、变更公司形式或者修改公司章程作出决议，必须经代表2/3以上表决权的股东通过（如果是股份有限公司必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过）；（C属于）公司成立后无正当理由超过6个月未开业的，或者开业后自行停业连续6个月以上的，由公司登记机关吊销其公司营业执照。（D属于）