2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、公开发行股票的，网上直播推介活动的公告内容至少应包括（）。Ⅰ.网站名称Ⅱ.推介活动的出席人员名单Ⅲ.时间 Ⅳ. 公司财务报表Ⅴ. 招股说明书【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:网上直播推介活动的公告内容至少应包括网站名称、推介活动的出席人员名单、时间（推介活动不少于4个小时）等。

2、债券持有人行使债券转换权时，发行公司应按（）计算转股数。【单选题】

A.转股价格

B.行权价格

C.转股债券的利率

D.转股比例

E.行权比例

正确答案:A

答案解析:选项A正确：债券持有人行使债券转换权时，发行公司应按约定的转股价格计算转股数，计算确定的股数按面值计入“股本”。

3、以下关于公司监事会成员的说法正确的是（）。【多选题】

A.监事会成员应当由股东大会或股东会选举产生

B.国有独资公司的监事会成员不得少于3人，职工代表监事不得少于三分之一

C.监事会成员的任期为每届三年

D.一人有限责任公司可以不设监事会

正确答案:C、D

答案解析:选项CD正确：监事会成员中的职工代表监事应当由职工代表大会选举产生；（选项A错误）国有独资公司的监事会成员不得少于5人；（选项B错误）《公司法》第五十一条规定：有限责任公司设监事会，其成员不得少于三人。股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设一至二名监事，不设监事会。 《公司法》第五十二条：监事的任期每届为三年。监事任期届满，连选可以连任。（选项C、D正确）

4、首次公开发行股票的公司通过因特网进公司推介时，（）应出席推介活动。Ⅰ. 公司的股东代表Ⅱ. 主承销商的内核小组负责人Ⅲ.公司的高级管理人员Ⅳ.主承销商的项目负责人 Ⅴ.承销商的代表人员 【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:首次公开发行股票的公司及其主承销商应当在刊登首次公开发行股票招股意向书后，向询价对象进行推介和询价，并通过互联网向公众投资者进行推介。自招股意向书公告日至开始推介活动的时间间隔不得少于1天。首次公开发行股票发行人的高级管理人员（不限）和主承销商的项目负责人应出席公司推介活动，参加推介活动的人员在推介活动前应进行认真、充分的准备，并向中国证监会书面承诺其向投资者发布的信息不存在虚假记载、误导性陈述或有重大遗漏。

5、可转债面值为1000元，转股价为40元，现价为45元，可转债市场价为1100元，下列说法正确的是（ ）。 I.转换贴水率2. 27% II.转换平价44III.转换升水率2. 22% IV.转换价值1125【组合型选择题】

A.I、II

B.III、IV

C.IV、V

D.II、IV

正确答案:D

答案解析:转换比例=可转换债券面值/转换价格=1000/40=25;转换平价=可转换公司债券的市场价格/转换比例=1100/25=44;转换价值=标的股票市场价格 x转换比例=45×25=1125;转换贴水=可转换公司债券的转换价值-可转换公司债券的市场价格=1125-1100=25;转换贴水比率=转换贴水/可转换公司债券的转换价值×100%=25/ 1125=2. 22%

6、投资人甲为A上市公司持股15％的股东，甲同时是B公司持股60%的股东，而B持有A上市公司的10%的股份，请问甲在信息披露时，其在A上市公司拥有权益为（）。【选择题】

A.25%

B.21%

C.15%

D.10%

正确答案:B

答案解析:60%*10%+15%=21%。

7、发行人的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，下列哪些人员不用承担连带赔偿责任？（）【选择题】

A.发行人

B.保荐人

C.承销商

D.上市公司的普通股东

正确答案:D

答案解析:《证券法》第六十九条规定，发行人、上市公司公告的招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、 临时报告以及其他信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、上市公司应当承担赔偿责任，发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外，发行人、上市公司的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任。

8、当公司流动比率小于1时，增加流动资金借款会使当期流动比率（        ）。 【B1】

A.降低

B.提高

C.不变

D.上下波动

正确答案:B

答案解析:设公司原流动资产为a，流动负债为b，可得流动比率=a/b＜1；当增加流动资金借款将会引起流动负债和流动资产的等额增加（设等额为c），可知当期流动比率=，显而易见，，即流动资金借款会使当期流动比率提高。  

9、下列项目中，不得抵扣增值税进项税的有（）。I.企业为职工购买的服装II.企业为翻修职工浴室购进的建筑材料III.生产用的电IV.非正常损失的货物V.生产用的水【组合型选择题】

A.I、II、IV

B.I、III、V

C.II、III、IV

D.II、IV、V

正确答案:A

答案解析:生产用的水、电准予抵扣进项税额。I、II两项属于外购货物用于集体福利，IV项非正常损失的货物，均不得从销项税额中抵扣进项税额。

10、兼任上市公司经理、副经理或者其他高级管理人员职务的董事不得超过公司董事总数的(  )。【选择题】

A.1/3

B.1/2

C.2/3

D.1/4

正确答案:B

答案解析:《上市公司章程指引》(2014年修订）第九十六条规定，董事可以由经理或者其他高级管理人员兼任，但兼任经理或者其他高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2。