2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、某上市公司于2017年3月1日停牌公告拟进行重大事项，并于2017年5月31日发布相关重大事项的公告，依据公吿内容，该上市公司拟通过发行股份的方式购买价值10亿元的甲公司股权，乙公司、丙公司、丁公司分别持有甲公司60% 、10%、30%的股权，其中丙公司的股权系2016年6月30日以现金增资方式获得，丁公司的股权系2016年10月31日，以现金增资的方式获得，下列说法正确的是（）。【单选题】

A.本次募集资金只能用于支付本次并购交易税费、人员安置费用等并购整合费用

B.本次募集配套资金不能用于补充上市公司的流动资金

C.该次重大资产重组募集配套资金规模最大金额为7亿元

D.该次重大资产重组募集配套资金规模最大金额为9亿元

E.该次重大资产重组幕集配套资金规模最大金额为10亿元

正确答案:C

答案解析:根据《监管规则适用指引——上市笫 1号》的规定，“拟购买资产交易价格"指本次交易中以发行股份方式购买资产的交易价格，不包括交易对方在本次交易停牌前6个月内及停牌期间以现金增资入股标的资产部分对应的交易价格。 则拟购买资产交易价格=10 x (60% + 10%)= 7 (亿元），即该次重大资产重组募集配套资金规模最大金额为7亿元。

2、关于公开发行证券募集资金的适用说法正确的有（）。【多选题】

A.公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出

B.公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书或者其他公开发行募集文件所列资金用途使用

C.擅自改变用募集资金途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股

D.改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：根据最新《证券法》（2020年3月1日施行）第十四条，公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书或者其他公开发行募集文件所列资金用途使用；改变资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途，未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。 同上第十五条，公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。

3、根据货币时间价值概念，货币终值的大小不取决于(          )。【选择题】

A.计息的方法

B.现值的大小

C.利率

D.市场价格

正确答案:D

答案解析:终值的计算公式为：，从这两个公式可以看出，终值与计息方法、现值的大小和利率相关，而与市场价格无关。

4、中国证监会要求拟在主板首次公开发行股票的股份有限公司，最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币（）亿元。【选择题】

A.3

B.4

C.5

D.6

正确答案:A

答案解析:参见《首次公开发行股票并上市管理办法》第三十三条第二款规定。中国证监会要求拟在主板首次公开发行股票的股份有限公司，最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。

5、集合票据是指2个（含）以上、10个（含）以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以（）共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。【多选题】

A.统一产品设计

B.统一券种冠名

C.统一信用增进

D.统一发行注册方式

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：集合票据是指2个（含）以上、10个（含）以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。