2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、主板上市公司非公开发行股票，下列事项中不属于股东大会批准的是（）。【单选题】

A.前次募集资金使用的报告

B.本次募集资金使用的可行性报告

C.本次证券发行的方案

D.本次聘请的中介机构

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：《上市公司证券发行管理办法》（2008年修订）第40条规定，上市公司申请发行证券，董事会应当依法就下列事项作出决议，并提请股东大会批准：（1）本次证券发行的方案；（C属于）（2）本次募集资金使用的可行性报告；（B属于）（3）前次募集资金使用的报告；（A属于）（4）其他必须明确的事项。

2、以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有（）。I.为了避免内幕信息泄露造成内幕交易，上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和人员无须向上市公司通报有关信息II.上市公司筹划重大资产重组事项，应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况，参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认III.上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或者已经泄露的，应当及时向证券交易所申请停牌。停牌期间，不得披露任何信息IV.上市公司及其董事、监事、高级管理人员，重大资产重组的交易对方及其关联方等人员，在重大资产重组的股价敏感信息依法披露前负有保密义务，禁止利用该信息进行内幕交易【组合型选择题】

A.I、II、III

B.II、III、IV

C.II、IV

D.I、II、III、IV

正确答案:C

答案解析:I项，上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和人员，应当及时、准确地向上市公司通报有关信息，并配合上市公司及时、准确、完整地进行披露。上市公司获悉股价敏感信息的，应当及时向证券交易所申请停牌并披露。III项，停牌期间，上市公司应当至少每周发布一次事件进展情况公告。

3、C公司无优先股，2011年每股收益为4元，每股发放股利2元，留存收益在2011年中增加了500万元。年底每股净资产为30元，负债总额为5,000万元，则该公司的资产负债率为（）。【单选题】

A.30%

B.33%

C.40%

D.44%

E.46%

正确答案:C

答案解析:选项C正确：每股收益4元，每股发放股利2元，则每股留存收益2元，2011年末共500/2=250万股，净资产=250×30=7500万元，总资产=7500+5000=12500万元，资产负债率=5000/12500=40%。

4、根据《上市公司证券发行管理办法》，公开发行可转换公司债券，应当提供担保。对此，下列说法正确的有（）。【多选题】

A.最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司可以不提供担保

B.提供担保的，应当为全额担保

C.以保证方式提供担保的，可以是一般责任担保或连带责任担保

D.设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于担保金额

正确答案:A、B、D

答案解析:选项ABD正确：根据《上市公司证券发行管理办法》，公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外（A正确）。提供担保的，应当为全额担保（B正确），担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保（C错误），且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业银行除外。设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于担保金额（D正确）。估值应经有资格的资产评估机构评估。注意，创业板发行可转债没有规定要求提供担保。选项C应当为全额担保。

5、某公司为全国中小企业股份转让系统创新层挂牌公司，该公司拟购买资产且构成重大资产重组，下列说法正确的是（）。【单选题】

A.该公司可以选择公开发行可转换债券募集资金，支付拟购买资产的交易对价

B.独立财务顾问持续督导的期限自该公司完成本次重大资产重组之日起，应当对该公司进行终身督导

C.本次重大资产重组涉及发行股份的，特定对象以资产认购面取得的该公司股份，自股份发行结束之日起至少12个月内不得转让

D.该公司向特定对象发行股份作为交易对价的，应当以董事会召开前一定期间内该公司股票的市场价格为定价依据

E.该公司向特定对象发行股份购买资产后股东累计超过200人的，经股东大会决议后，应当按照证监会的有关规定编制申请文件并申请核准

正确答案:E

答案解析:《非上市公众公司重大资产重组管理办法》笫十九条规定，公众公司向特定对象发行股份购买资产后股东累计超过200人的重大资产重组，经股东大会决议后，应当按照中国证监会的有关规定编制申请文件并申请核准。