2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、根据《关于上市公司内幕信息知情人登记管理制度的规定》，下列关于内幕信息的说法正确的是（）。【多选题】

A.上市公司董亊会应当保证内幕信息知情人档案真实、准确和完整，董事会秘书为主要责任人，并负责办理上市公司内幕信息知情人的登记入档报送事宜

B.受托参与上市公司重大资产重组的证券公司，应当根据重大资产重组进程将内幕信息知情人档案分阶段送达相关上市公司，但完整的内幕信息知情人档案的报送时间不得晚于内幕信息公开披露的时间

C.上市公司内幕信息知情人登记管理制度中应当包括对公司下属各部门、分公司、控股子公司的内幕信息管理的内容，无需包括参股公司

D.上市公司在披露前按照相关法律法规和政策要求需经常性向相关行政管理部门报送信息的，在报送部门、内容等未发生重大变化的情况下，可将其视为同一内幕信息事项

正确答案:B、D

答案解析:A项错误，上市公司董事会应当保证内幕信息知情人档案真实、准确和完整，董事长为主要责任人,、董事会秘书负责办理上市公司内幕信息知情人的登记入档和报送事宜。C项错误，上市公司内幕信息知情人登记管理制度中应当包括对公司下属各部门、分公司、控股子公司及上市公司能够对其实施重大影响的参股公司的内幕信息管理的内容，明确上述主休的内部报告义务、报告程序和有关人员的信息披露职责。

2、王强是某上市公司的监事，根据规定，王强任职期间转让其股票的，每年转让的股票不得超过其所持有本公司股票总数的 （  ）。 【选择题】

A.20%

B.25%

C.30%

D.50%

正确答案:B

答案解析:根据《公司法》第一百四十一条第二款规定，公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股票及其变动情况，在任职期间每年转让的股票不得超过其所持有本公司股票总数的25%；所持本公司股票自公司股票上市交易之日起1年内不得转让。

3、勤勉尽责的内容不包括（）。 【选择题】

A.要严格要求自己，从小事做起

B.对待工作要尽心、尽职、尽力 

C.任劳任怨，一丝不苟

D.热爱本职工作，认真负责

正确答案:A

答案解析:勤勉尽责要求证券业从业人员要勤奋踏实，努力不懈地做好本职工作，要热爱本职工作，认真负责，勤勤恳恳， 踏踏实实、任劳任怨、一丝不苟，对待工作要尽心、尽职、尽力。

4、下列关于上市公司可转债的说法正确的有（）。 【单选题】

A.创业板可转债的转股价格应不低于募集说明书公告日前20个或前1个交易日股票均价

B.创业板可转债的期限最短为1年，最长为6年

C.主板可转债的期限最短为1年，最长为6年

D.主板上市公司公开发行可转债的，必须提供担保

E.保证人最近两期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额

正确答案:C

答案解析:选项C正确：A项，《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第二十五条规定，转股价格应当不低于募集说明书公告日前二十个交易日和前一个交易日公司股票均价。 前款所称转股价格，是指募集说明书事先约定的可转换公司债券转换为每股股份所支付的价格。 B项，同法第二十四条，可转换公司债券自发行结束之日起六个月后方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。（未说明最长期限，与主板的最长6年不同） C项，《上市公司证券发行管理办法》第十五条规定，可转换公司债券的期限最短为一年，最长为六年。 D项，同法第二十条，公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公司除外。提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。 以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业银行除外。设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于担保金额。估值应经有资格的资产评估机构评估。

5、上市公司应当制定信息披露事务管理制度，该制度应当经公司（）审议通过，报注册地址监局和证券交易所备案。【选择题】

A.股东大会

B.监事会

C.董事会

D.总经理

正确答案:C

答案解析:参见《上市公司信息披露管理办法》第三十七条规定。上市公司应当制定信息披露事务管理制度，该制度应当经公司董事会审议通过，报注册地址监局和证券交易所备案。

6、某上市公司股本规模为1亿股，其中甲公司为该上市公司的第一大股东并持有50%的股权，第二大股东为乙公司，持股比例小于1％，乙公司及其一致行动人拟通过受让甲公司之外的股东所持有的该上市公司1 500万股的股份，甲公司与乙公司不存在关联关系，不考虑其他因索，下列相关事项中乙公司及其一致行动人必须在权益变动报告书中予以披露的是（）。【单选题】

A.未来12个月内对上市公司资产、业务等进行调整的后续计划

B.是否有意在未来12个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益

C.控股股东、实际控制人及其股权控制关系结构图

D.取得相关股份的价格、所需资金额、资金来源

E.前24个月内与上市公司之间的重大交易

正确答案:B

答案解析:投资者及其一致行动人不是上市公司的笫一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%但未达到20%的，应当編制简式权益变动报告书。简式 权益变动报告书应包括下列内容：（1）投资者及其 一致行动人的姓名、住所，投资者及其一致行动人为法人的，其名称、注册地及法定代表人。（2）持股目的，是否有念在未来12个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益。（3）上市公司的名称、股票的种类、数量、比例。（（4）在上市公司中拥有权益的股份达到或者超过上市公司已发行股份的 5%或者拥有权益的股份增减变化达到5%的时间及方式。（5）权益变动事实发生之日前6个月内通过证券交易所的证券交易买卖该公司股票的简要情况。（6）中国证监会、证券交易所要求披露的其他内容。

7、某企业没有发行优先股，当前的利息保障倍数为5，则财务杠杆系数为（）。【单选题】

A.1.25

B.1.1

C.2

D.3

E.5

正确答案:A

答案解析:选项A正确：利息保障倍数=息税前利润/利息费用=5，可得出，息税前利润=5×利息费用。财务杠杆系数=EBIT/(EBIT-I),带入后可求得，财务杠杆系数=1.25

8、下列关于证券市场线的说法，正确的有（       ）。Ⅰ.证券市场线上的任意一点都是有效证券组合，其他组合和证券则落在证券市场线的下方 Ⅱ.证券市场线描述的是某种特定证券的贝塔值与该证券期望收益率之间的均衡关系 Ⅲ.证券市场线反映的是有效组合的预期收益率和标准差之间的关系 Ⅳ.证券市场线是资本资产定价模型的一种表现形式 Ⅴ.资本市场线是证券市场线的一个特例 【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:B

答案解析:资本市场线上的任意一点都是有效证券组合，资本市场线的系数 代表了对单位风险的补偿，通常称之为风险的价格。证券市场线上的组合不一定是有效的。证券市场线的斜率为 代表了对单位风险的补偿，通常称之为风险的价格。

9、下列关于要约收购的说法中，正确的是（）。【单选题】

A.在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约

B.以终止上市地位为目的的要约收购，必须以现金方式支付收购价款

C.收购人作出要约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，自公告之日起24个月内不得再次对同一上市公司进行收购

D.收购要约约定的收购期限不得少于15日，并不得超过60日，但是出现竞争要约的除外

正确答案:A

答案解析:B项，收购人为终止上市公司的上市地位而发出全面要约的，或者因不符合《上市公司收购管理办法》第六条的规定而发出全面要约的，应当以现金支付收购价款；以依法可以转让的证券支付收购价款的，应当同时提供现金方式供被收购公司股东选择。因此，可以以现金方式进行支付，也可以证券方式进行支付，但必须同时提供现金选择权。C项，收购人作出要约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，应当公告原因；自公告之日起12个月内，该收购人不得再次对同一上市公司进行收购。D项，收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日；但是出现竞争要约的除外。

10、截至2012年12月31日，甲上市公司的总资产为4亿元，净资产为0.9亿元，甲公司2012年度的营业收入为3亿元。根据《上市公司重大资产重组管理办法》 的规定，甲公司在2013年10月发生的下列哪些行为，构成重大资产重组？（    ）I.甲公司购买乙公司的资产净额占上市公司2012年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50％以上，且超过4000万元人民币 II.甲公司出售对丙公司的全部股权，出售前持有丙公司 70%的股份，丙公司2012年度的营业收入为2亿元 III.甲公司将部分资产出售给乙公司，出售的资产在2012年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到35%IV.2012年12月，甲公司购买丁公司的非股权资产，该项资产净资产账面值和成交金额都为0.4亿元，经中国证监会认定，该次交易不构成重大资产重组 。本次甲公司购买丁公司的非股权资产，该项资产净资产账面值和成交金额都为0.3亿元 V.因经营亏损，甲公司与戊公司签订协议，将全部经营性资产委托戊公司经营，经营期限为20年，甲公司每年收取固定费用，协议期间甲公司不得收回资产【组合型选择题】

A.I、III、IV

B.I、II、V

C.II、IV、V

D.III、IV、V

正确答案:C

答案解析:I项，《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条第一款第三项规定，上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售的资产净额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50％以上，且超过5000万元人民币时，构成重大资产重组。III项，《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条第一款第二项规定，上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售的资产在最近1个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上，构成重大资产重组。 II IV V三项，参见《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条至第十五条相关规定。