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2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题,分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目(附答案解析),一步一步陪你备考,每一次练习的成功,都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。
1、甲公司系创业板上市公司,拟向特定对象发行人民币普通股,下列发行对象中可以由上市公司自行销售的有()。 Ⅰ.丙公司,系甲公司实际控制人控制的公司Ⅱ .张某,系甲公司实际控制人Ⅲ.李某,系甲公司的第20大股东Ⅳ.王某,系甲公司的员工Ⅴ.赵某,系甲公司监事【多选题】
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅱ、Ⅲ
正确答案:B
答案解析:根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》的规定,非公开犮行股票符合以下情形 之一的,可以由上市公司自行销售:犮行对象为原前10名股东;发行对象为上市公司控股股东、实际控制人或其控制的关联方;发行对象为上市公司董事、监事、高级管理人员或员工;董事会审议相关议案时已经确定的境内外战略投资者或其他发行对象;中国证监会认定的其他情形。
2、下列项目中,属于与收益相关的政府补助的是()。【单选题】
A.政府拨付的用于企业购买无形资产的财政拨款
B.政府向企业无偿划拨长期非货币性资产
C.政府对企业用于建造固定资产的相关贷款给予的财政补贴
D.企业收到的先征后返的增值税
E.政府对企业厂房建设的相关财政划拨
正确答案:D
答案解析:ABCE均形成了长期资产的政府补助,属于与资产相关的政府补助,只有D,企业收到的先征后返的增值税,属于与收益相关的政府补助,应将其计入当期营业外收入。
3、下列投资中,不应作为长期股权投资核算的是()【选择题】
A.对子公司的投资
B.对被投资单位具有重大影响的投资
C.对被投资单位能够实施共同控制的投资
D.在活跃市场中有报价、公允价值能可靠计量的没有控制、共同控制或重大影响的权益性投资
正确答案:D
答案解析:D项应按金融工具准则的有关规定处理
4、以下非公开发行公司债券的主体,可以自行销售的有()。【多选题】
A.取得证券承销业务资格的证券公司
B.中国证券金融股份有限公司
C.仅有证券经纪业务资格的证券公司
D.证券投资咨询公司
正确答案:A、B
答案解析:选项AB正确:《公司债券发行与交易管理办法》第三十三条 “发行公司债券应当由具有证券承销业务资格的证券公司承销。取得证券承销业务资格的证券公司(A正确)、中国证券金融股份有限公司(B正确)及中国证监会认可的其他机构非公开发行公司债券可以自行销售。”
5、上海证券交易所企业债券到期前( ),发行人应按规定在中国证监会指定的信息披露报刊或证券交易所网站上公告债券兑付等有关事宜。【选择题】
A.5天
B.1周
C.10天
D.2周
正确答案:B
答案解析:参见《上海证券交易所公司债券上市规则》(2009年修订)第5. 5条规定。上海证券交易所企业债券到期前1周,发行人应按规定在中国证监会指定的信息披露报刊或证券交易所网站上公告债券兑付等有关事宜。
在证券公司投行实习可以报考保荐代表人资格考试吗?:在证券公司投行实习不可以报考保荐代表人资格考试。保荐人资格考试不是一般应试性考试,非相关从业人员无法报考,须在证券公司投资银行部等相关部门工作,只要在此部门工作就可以参加保荐代表人资格考试(因为需要通过公司统一报名),通过该考试以后就可以注册为保荐代表人。
通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?:通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?通过考试只是成功了一小步,成为保荐代表人,还要符合一定的相关工作年限+签过项目协办人两个关键条件。
什么是保荐代表人考试?:什么是保荐代表人考试?保荐代表人胜任能力考试是中国证券业协会受中国证监会的委托组织的,主要由从事证券发行承销和收购兼并等投资银行业务的人员参加的考试。
2020-05-15
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