2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第四章 债务融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、根据《公司债券发行与交易管理办法》，发行人发行公司债券应当依照《中华人民共和国公公司法》或者公司章程作出决议的事项有（)。 Ⅰ.发行债券的金额Ⅱ.发行利率Ⅲ.债券期限Ⅳ.增信机制Ⅴ.偿债保障措施【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:E

答案解析:发行公司债券，发行人应当依照《中华人民共和国公司法》或者公司章程相关规定对下列事项作出决议：发行债券的金额；发行方式；债券期限；募集资金的用途；其他按照法律法规及公司章程规定需要明确的事项。发行公司债券，如果对增信机制、偿债保障措施作出安排的，也应当在决议事项中载明。

2、信贷资产证券化受托机构由（）担任。Ⅰ.依法设立的信托投资公司Ⅱ.中国银保监会批准的其他机构Ⅲ.中国证监会批准的其他机构Ⅳ.依法设立的资产支持证券机构【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ

正确答案:D

答案解析:信贷资产证券化受托机构由依法设立的信托投资公司或者中国银保监会批准的其他机构担任。

3、根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》，在尽职调查过程中，对于单一应收款债务人的入池应收款的本金余额占资产池比例超过（），或者 债务人及其关联方的入池应收款本金余额合计占资产池的比例超过（）的，应该视为重要债务人。【选择题】

A.15% ；25%

B.10% ；20%

C. 15% ；20%

D.10%；25%

E.10% ；30%

正确答案:C

答案解析:《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》规定，尽职调查过程中，对于单一应收款债务人的入池应收款的本金余额占资产池比例超过15%，或者债务人及其关联方的入池应收款本金余额合计占资产池的 比例超过20%的，应当视为重要债务人。对于重要债务人，应当全面调查其经营情况及财务状况， 反映其偿付能力和资信水平。

4、收益率曲线包括（）。Ⅰ.正向型Ⅱ.反向型Ⅲ.曲线型Ⅳ.拱形【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:收益率曲线包括四种类型，分别为“正 向型”“反向型”“水平型”和“拱形”。

5、根据《关于金融类企业挂牌融资有关事项的通知》，下列公司中，全国股转系统目前可受理其挂牌申请的是（）。【选择题】

A.融资租赁公司

B.典当公司

C.商业保理公司

D.小额贷款公司

E.私募基金管理公司

正确答案:E

答案解析:小额贷款公司、融资担保公司、融资租赁公司、商业保理公司、典当公司等具有金融属性的企业大多处于新兴阶段，所成细分行业发展尚不成熟，监管政策尚待进一步明确与统一，面临的监管形势错综复杂，行业风险突出在相关监管政策明确前，暂不受理其他具有金融属性企业的挂牌申请。