2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、某上市公司因发展需要，计划公开发行新股，则该上市公司应具备的条件不包括（）。【选择题】

A.具有持续经营能力

B.发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪

C.最近2年财务会计报告被出具无保留意见审计报告

D.具备健全且运行良好的组织机构

正确答案:C

答案解析:选项C符合题意：根据最新《证券法》（2019年修订）第12条，公司首次公开发行新股，应当符合下列条件： （1）具备健全且运行良好的组织机构； （2）具有持续经营能力； （3）最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告； （4）发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪； （5）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。 

2、张某通过继承取得某上市公司股份，下列说法中，正确的有（）。Ⅰ.如果继承上市公司已发行股份的6%且不为第一大股东，张某应当在继承发生之日起3曰内编制简式权益变动报告书 Ⅱ.如果继承股份的比例为上市公司已发行股份的20%，应当编制详式权益变动报告书Ⅲ.如果继承股份的比例为上市公司已发行股份的21 %，但继承后成为上市公司第一大股东，除应当编制详式权益变动报告书，还应当聘请财务顾问出具核查意见 Ⅳ.如果继承股份的比例为上市公司已发行股份的35%，应当向证监会提出要约申请【组合型选择题】

A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:Ⅲ项，因继承取得股份成于可免于聘请财务顾问出具核査意见的情形。Ⅳ项，因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%的，相关投资者可以免于发出要约。

3、上市公司不得公开发行股票的情形有（）。Ⅰ.本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏Ⅱ.上市公司最近12个月内收到过证券交易所的公开谴责Ⅲ.擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正Ⅳ.上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：上市公司不得公开发行股票的情形包括：（1）本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；（2）擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正；（3）上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责；（4）上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为；（5）上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查；（6）严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形。

4、创业板某上市公司拟配股，下列做法中，符合规定的是（）。【选择题】

A..控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

B.股东大会特别决议通过，配股募集资金用途为临时用于向控股股东借款

C.在发行方案中约定，代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量50%的， 公司取消本次发行，按照发行价并加界银行同期贷款利息返还已经认股的股东

D.上市公司配股的，拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的70% ，并应当采用代销方式发行

正确答案:A

答案解析:《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》规定，上市公司配股的，拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的50%，并应当采用代销方式发行。控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量，控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，上市公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

5、首次公开发行股票时，发行人和主承销商可以自主协商确定的有（）。Ⅰ.参与网下询价投资者的条件Ⅱ.有效报价的条件Ⅲ.配售原则Ⅳ.配售方式【组合型选择题】

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ

正确答案:D

答案解析:首次公开发行股票时，发行人和主承销商可以自主协商确定参与网下询价投资者的条件、有效报价条件、配售原则和配售方式，并按照事先确定的配公原则在有效申购的网下投资者中选择配售股票的对象。