2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、关于上网发行资金申购流程，下列说法正确的有（）。【选择题】

A.申购日后的第1天，由中国结算上海分公司将申购资金冻结

B.申购日后的第2天，中国证监会对申购资金进行验资

C.申购日后的第3天，中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资

D.申购日后的第4天，中国结算上海分公司根据中签结果进行新股认购中签清算

正确答案:A

答案解析:上网发行资金申购流程具体为：申购日后的第1天(T+1日），由中国结算上海分公司将申购资金冻结；申购日后的第2天（T+2日），中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资，并由会计师事务所出具验资报告，以实际到位资金作为有效申购； 申购日后的第3天（T+3日），摇号抽签、中签处理；申购日后的第4天（T+4日），对未中签部分的申购款予以解冻。

2、根据《全国中小企业股份转让系统优先股业务指引（试行）》，下列公司中发行的优先股不能在全国股转系统进行转让的是（）。【选择题】

A.普通股在全国股转系统挂牌的公司

B.申请其普通股在全国股转系统挂牌的公司

C.境内上市公司

D.注册在境内的境外上市公司

正确答案:C

答案解析:发行人包括：（1）普通股在全国股转系统挂牌的公司，申请其普通股在全国股转系统挂牌的公司。符合中国证监会规定的其他非上市公众公司。（3）注册在境内的境外上市公司。

3、下列关于资产评估基本方法的说法中，正确的有（）。Ⅰ.存在活跃的公开市场和非公开市场有可比的资产及其相关活动是应用市场法进行资产评估的两个基本前提条件Ⅱ.同时满足以下条件，可使用收益法进行评估：被评估资产的未来预期收益可以预测并可以用货币来衡量；资产拥有者获得预期收益所承担的风险也可以预测并可以用货币来衡量Ⅲ.企业价值评估中的资产基础法，是以被评估单位评估基准日的资产负债表为基础，评估表内及可识别的表外各项资产、负债价值，确定评估对象价值的评估方法，此时针对各项资产的价值的具体评估方法与其作为单项资产评估对象时完全一致Ⅳ.对于特定经济行为，在相同的市场条件下，对处在相同状态下的同一资产进行评估，其评估值应该是客观的，但不同的评估方法，对投资者提供的价值参考却可能差异极大Ⅴ.在采用成本法进行资产评估时，需满足三个前提条件：被评估资产处于持续使用状态或被假定继续使用状态；被评估资产必须是可再生、可复制的；应当具备可利用的历史资料【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅲ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:企业价值评估中的资产基础法，是指以被评估单位评估基准日的资产负债表为基础， 评估表内及可识别的表外各项资产、负债价值，确定评估对象价值的评估方法。各项资产的价值应当根据其具体情况选用适当的具体评估方法得出，故第Ⅲ项错误。对于特定经济行为，在相同的市场条件下，对处在相同状态下的同一资产进行评估，其评估值应该是客观的，这个客观的评估值不会因评估人员所选用的评估途径和方法的不同而出现截然不同的结果，这是由于评估基本目的决定了评估途径和方法间的内在联系，Ⅳ项错误。

4、某可转换公司债券，年利为12.25%，发行期为3年，债券价格1500元，其转换价格为22元，假设股票在到期前1个月为转换期，并且股价维持在30元，则转换成股票的收益与领取债券利息的金额分别是（）元。【选择题】

A.545.45；621.53

B.654.21；521.23

C.600；231.68

D.500；258.61

E.500；621.53

正确答案:A

答案解析:选项A正确：该可转换公司债券转换成股票的收益为：1500÷22×（30-22）=545.45（元），领取的债券利息为：1500×（1+12.25%）^3-1500=621.53（元）。

5、关于市场预期理论，下列陈述正确的有（）。 I.市场预期理论又称无偏预期理论 II.某一时点的各种期限债券的收益率是不同的 III.在特定时期内，各种期限债券的即期收益率相同 IV.长期债券不是短期债券的理想替代物V.利率期限结构完全取决于对未来即期利率的市场预期【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、III、IV、V

C.I、II、III、V

D.II、III、IV、V

正确答案:C

答案解析:在市场预期理论中，某一时点的各种期限债券的收益率虽然不同，但是在特定时期内，市场上预计所有债券都取得相同的即期收益率，即长期债券是一组短期债券的理想替代物。