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2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题,分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道,附答案解析,供您考前自测提升!
1、保荐机构推荐发行人证券上市时提交的上市保荐书的主要内容不包括()。【选择题】
A.对发行人证券上市后持续督导工作的具体安排
B.相关承诺事项
C.保荐机构与发行人的关联关系
D.发行人存在的主要风险
E.逐项说明本次证券上市是否符合《公司法》、《证券法》及证券交易所规定的上市条件
正确答案:D
答案解析:选项D符合题意:《证券发行上市保荐业务管理办法》(2020)第25条规定,保荐机构推荐发行人证券上市,应当向证券交易所提交上市保荐书以及证券交易所要求的其他与保荐业务有关的文件,并报中国证监会备案。上市保荐书应当包括下列内容:(1)逐项说明本次证券上市是否符合《公司法》、《证券法》及证券交易所规定的上市条件;(E包括)(2)对发行人证券上市后持续督导工作的具体安排;(A包括)(3)保荐机构与发行人的关联关系;(C包括)(4)相关承诺事项;(B包括)(5)中国证监会或者证券交易所要求的其他事项。
2、混合所有制的国有股东,应()履行其转持义务。【选择题】
A.按首次发行数量的10%
B.按其持股数量
C.按其持股比例乘以其应转持的权益额
D.以自有资金划转社保基金会
正确答案:C
答案解析:《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》第九条规定,混合所有制的国有股东,由该类国有股东的国有出资人按其持股比例乘以该类国有股东应转持的权益额,履行转持义务。
3、关于投标限定,下列说法错误的是( )。【选择题】
A.利率或利差招标时,标位变动幅度为0.01%
B.乙类成员最低投标限额为当期国债招标量的0.5%
C.甲类成员最低投标限额为当期国债招标量的3%
D.单一标位最低投标限额为0.2亿元,最高投标限额为15亿元
正确答案:D
答案解析:单一标位最低投标限额为0.2亿元,最高投标限额为30亿元。
4、保荐机构、保荐代表人、保荐业务负责人、内核负责人、保荐业务部门负责人及其他保荐业务相关人员违反《保荐办法》的规定,未诚实守信、勤勉尽责地履行相关义务的,中国证监会责令改正,并可对其采取的监管措施有()。Ⅰ.监管谈话Ⅱ.警告Ⅲ.重点关注Ⅳ.罚款Ⅴ.责令进行业务学习【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案:D
答案解析:选项D正确:《保荐办法》(2020)第六十五条:保荐机构、保荐代表人、保荐业务负责人、内核负责人、保荐业务部门负责人及其他保荐业务相关人员违反本办法,未诚实守信、勤勉尽责地履行相关义务的,中国证监会责令改正,并对其采取监管谈话(Ⅰ正确)、重点关注(Ⅲ正确)、责令进行业务学习(Ⅴ正确)、出具警示函、责令公开说明、认定为不适当人选、责令增加内部合规检查的次数并提交合规检查报告、责令处分有关责任人员并 报告结果、对保荐机构及其有关董事、监事、高级管理人员给予 谴责等监管措施;依法应给予行政处罚的,依照有关规定进行处罚;情节严重涉嫌犯罪的,依法移送司法机关,追究其刑事责任(Ⅱ和Ⅳ属于行政处罚)。
5、外国投资者并购境内企业资产的,出售资产的境内企业原有的债权债务承担方为 ( )。【选择题】
A.出售资产的境内企业
B.外国投资者
C.境内企业的主管部门
D.新设的外商投资企业
正确答案:A
答案解析:外国投资者股权并购的,并购后所设外商投资企业承继被并购境内公司的债权和债务。外国投资者资产并购的,出售资产的境内企业承担其原有的债权和债务。外国投资者、被并购境内企业、债权人及其他当事人可以对被并购境内企业的债权、债务的处置另行达成协议,但是该协议不得损害第三人利益和社会公共利益。
6、对使用寿命有限的无形资产,下列说法中错误的有()。I.其应摊销金额应当在使用寿命内系统合理摊销II.其摊销期限应当自无形资产可供使用时起至不再作为无形资产确认时止III.其摊销期限应当自无形资产可供使用的下个月时起至不再作为无形资产确认时止IV.无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额,已计提减值准备的无形资产还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额V.无形资产一定没有残值【组合型选择题】
A.I、II
B.II、IV
C.I、V
D.III、V
正确答案:D
答案解析:无形资产的摊销期限应当自无形资产可供使用时起至不再作为无形资产确认时止。使用寿命有限的无形资产,其残值一般为零,但下列情况除外:①有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产;②可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时可能存在。
7、要约收购上市公司时,收购人可以以下列哪些方式支付收购价款? ( )I.未在证券交易所上市交易的证券II.上市交易时间尚有20天的债券III.经有证券从业资格的评估师事务所评估的土地使用权 IV.上市公司发行新股【组合型选择题】
A.I、II
B.I、III
C.II、IV
D.I、IV
正确答案:D
答案解析:II项,收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的,该债券的可上市交易时间应当不少于1个月;III项,不管是全面要约还是部分要约,都是向全体股东发出的,如以土地使用权支付收购价款,势必存在将一块完整的土地划分为若干小块土地的局面,不符合物权法上物尽其用的原则,且交易成本太高,因而土地使用权不能作为对价支付收购上市公司的价款。
8、下列各项中,不能同时引起资产和所有者权益发生增减变化的有()I.权益结算的股份支付行权II.接受现金捐赠III.用盈余公积弥补亏损IV.投资者投入货币资金V.分配股票股利 【组合型选择题】
A.I、II、III
B.I、II、IV
C.I、III、V
D.II、IV、V
正确答案:C
答案解析:“权益结算的股份支付行权”、“用盈余公积弥补亏损”和“分配股票股利”三项,不影响所有者权益总额发生变化,只影响所有者权益内部项目发生变化,“接受现金捐赠”,资产(货币资金)增加,所有者权益增加,“接受投资者投入货币资金”,资产(货币资金)增加,所有者权 益增加。
9、金融类以外的上市公司发行新股所募集的资金,不能投资于()。Ⅰ.商业银行Ⅱ.中央银行Ⅲ.证券公司Ⅳ.未上市公司Ⅴ.咨询公司【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅴ
正确答案:A
答案解析:选项A符合题意:根据《上市公司新股发行管理办法》第四条 除金融类上市公司外,上市公司发行新股所募集的资金,不得投资于商业银行(Ⅰ符合题意)、证券公司(Ⅲ符合题意)等金融机构。
10、根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》,上市公司应当遵循( )的原则进行关联交易的内部控制。I.诚实信用II.平等III.自愿IV.公平、公开V.公允【组合型选择题】
A.I、II、III、IV
B.I、II、III、V
C.I、III、IV、V
D.I、II、III、IV、V
正确答案:D
答案解析:根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》第7.3.1条规定,公司关联交易的内部控制应遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则,不得损害公司和股东的利益。
通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?:通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?通过考试只是成功了一小步,成为保荐代表人,还要符合一定的相关工作年限+签过项目协办人两个关键条件。
什么是保荐代表人考试?:什么是保荐代表人考试?保荐代表人胜任能力考试是中国证券业协会受中国证监会的委托组织的,主要由从事证券发行承销和收购兼并等投资银行业务的人员参加的考试。
保荐代表人考试题型是什么?:保荐代表人考试题型是什么?考试时间为180分钟,题型为选择题,包括40个单选题、80个组合单选题。其中单选题0.5分个,组合单选题1分个,总分100分,60分以上为通过考试。
2020-05-15
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