2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、发行人提交首次公开发行股票申请文件后，需要中止审查的情形有（）。Ⅰ.发行人申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新Ⅱ.发行人申请文件中记载的信息存在自相矛盾Ⅲ.保荐机构被中国证监会依法采取限制业务活动，尚未解除Ⅳ.负责本次发行的保荐代表人发生变更 【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：根据《发行监管问答——关于首次公开发行股票中止审查的情形》发行人提交首次公开发行股票申请文件后，在审核过程中发生何种情形时发行人会被列入中止审查的名单：在审核过程中，有些企业因为出现了一些客观情况，使得审核程序无法继续，或者存在对其信息披露的真实性、准确性、完整性的质疑且有一定的线索，需要通过必要的核查来查清事实。在这些情况下，为维护正常的审核秩序，本着对发行人和投资者负责的态度，我们会将这些企业列入中止审查的名单。实践中，主要有以下四类情形：（一）申请文件不齐备等导致审核程序无法继续的情形：（1）对有关法律、行政法规、规章的规定，需要请求有关机关作出解释，进一步明确具体含义；（2）发行人申请文件中记载的财务资料已过有效期；（3）发行人及其中介机构未在规定的期限内提交反馈意见回复；（4）发行人发行其他证券品种需要履行信息披露义务，导致审核程序冲突；（5）负责本次发行的保荐代表人发生变更，会计师事务所、律师事务所或者签字会计师、律师发生变更，需要履行相关程序。（Ⅳ正确）（二）发行人主体资格存疑或中介机构执业行为受限导致审核程序无法继续的情形：（1）发行人、发行人的控股股东、实际控制人及发行人的保荐机构或律师因涉嫌违法违规被行政机关调查，或者被司法机关侦查，尚未结案；（2）保荐机构或其他中介机构被中国证监会依法采取限制业务活动、责令停业整顿、指定其他机构托管、接管等监管措施，尚未解除。 （Ⅲ正确）（三）对发行人披露的信息存在重大质疑需要进一步核查的情形 ：（1）发行人申请文件中记载的信息存在自相矛盾、或就同一事实前后存在不同表述且有实质性差异；（Ⅱ正确）（2）根据发行申请文件披露的信息，对发行人是否符合发行条件明显存疑，需要进一步核实；（3）媒体报道、信访举报反映或者通过其他途径发现发行人申请文件涉嫌违法违规，或者存在其他影响首次公开发行的重大事项，经初步核查无法澄清。（四）发行人主动要求中止审查或者其他导致审核工作无法正常开展的情形。 发行人首次公开发行股票申请中止审查后，如何才能恢复审查：发生中止审查事项后，发行人及中介机构需及时补充相关材料或提供书面说明，我们将视情况依照有关规定分别采取要求发行人和中介机构自查、委托其他中介机构或派出机构核查、或者直接现场核查等措施。发现存在违规行为的，将对相关责任人采取相应监管措施；发现违法犯罪线索的，将移送稽查部门调查或移送司法机关侦查。中止审查后，如果中止审查事项已经消除、发行人及中介机构已经进行澄清或者采取纠正措施的，恢复审查。 发行人申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新的，我们将直接终止审查。

2、如果上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等委员会，独立董事在委员会成员中应占有（）以上的比例。【选择题】

A.1/4

B.1/3

C.2/5

D.1/2

正确答案:D

答案解析:《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》第五条第五项规定，如果上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等委员会的，独立董事应当在委员会成员中占有1/2以上的比例。

3、某上市公司股票发行对象为乙上市公司的控股股东江某，且为自然人，则发行对象的基本情况说明应当包括（）。  Ⅰ.江某的姓名 Ⅱ.江某的住所 Ⅲ.江某最近5年内的职业、职务 Ⅳ.江某最近3年主要业务的发展状况和经营成果 Ⅴ.江某所控制的核心企业和核心业务、关联企业的主营业务情况【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号一一上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》第十一条规定，股票发行对象为上市公司控股股东，且为自然人，则发行对象的基本情况说明应当包括：发行对象的姓名、住所，最近5年内的职业、职务，应注明每份职业的起止日期以及所任职单位、是否与所任职单位存在产权关系，以及其所控制的核心企业和核心业务、关联企业的主营业务情况。

4、一般地讲，影响公司股票价格的内部因素有（     ）。Ⅰ.公司股东权益的变更 Ⅱ.公司股利分配方式的变更 Ⅲ.公司增资扩股 Ⅳ.公司股票受到投资者追捧 Ⅴ.宏观经济走向和相关政策【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:一般来讲，影响股票投资价值的内部因素主要包括公司净资产、盈利水平、股利政策、股份分割、增资和减资以及资产重组等因素。Ⅳ项属于影响股票投资价值的外部因素中的市场因素；Ⅴ项属于影响股票投资价值的外部因素中的宏观经济因素。

5、以下关于租赁的说法正确的有（）。Ⅰ.租赁期开始日，指租赁协议日与租赁各方就主要条款作出承诺日中的较早者。租赁开始日，承租人和出租人应当将租赁认定为融资租赁或经营租赁，并确定在租赁期开始日应确认的金额Ⅱ.资产余值指在租赁开始日估计的租赁期届满时租赁资产的公允价值Ⅲ.担保余值，就承租人而言指由承租人或与其有关的第三方担保的资产余值Ⅳ.最低租赁付款额，指在租赁期内，承租人应支付或可能被要求支付的款项，包括或有租金和履约成本，加上由承租人或与其有关的第三方担保的资产余值Ⅴ.最低租赁收款额是指最低租赁付款额加上独立第三方对出租人担保的资产余值【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：Ⅰ项所描述的是租赁开始日的定义，租赁期开始日是指承租人有权行使其使用租赁资产权利的日期，表明租赁行为的开始。Ⅳ项应不包括或有租金和履约成本。