Ⅰ.发行人申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新的Ⅱ.发行人申请文件中记载的信息存在自相矛盾Ⅲ.保荐机构被中国证监会依法采取限制业务活动， （一）申请文件不齐备等导致审核程序无法继续的情形： （3）发行人及其中介机构未在规定的期限内提交反馈意见回复；（Ⅳ符合题意） （二）发行人主体资格存疑或中介机构执业行为受限导致审核程序无法继续的情形：
实缴出资总额500万元人民币以上的合伙企业Ⅱ.证券公司资管产品、信托产品、证券投资基金、私募股权投资基金、风险投资基金、合格境外机构投资者、企业年金Ⅲ.自然人投资者持有市值500万元以上的证券类资产，《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则（试行）》（2013年修订）第3条规定，同时符合下列条件的自然人投资者可以申请参与挂牌公司股票公开转让：
<br/>1、下列上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的情况符合规定的是（ ）。根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》第十一条和第十三条规定，上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份发生变动的，向上市公司报告并由上市公司在证券交易所网站进行公告。并出具联合核查意见Ⅱ.对于发行人重要子公司属于污染行业的。
应当在销售商品时一次确认收入B.安装费，在资产负债表日按照完工进度确认收入C.广告制作的收费，在相关广告出现于公众面前时确认收入D.建造合同按照完工进度确认收入正确答案:企业应根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和合同费用；合同收入根据能够收回的实际合同成本金额予以确认，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额。
<br/>1、下列关于股份公司股份回购的行为符合法律规定的有（ ）。[2008年真题]Ⅰ.因减少公司资本而回购股份，在回购后6个月注销该股份Ⅲ.因奖励本公司职工而收购了公司已发行股份总额10％的股份，需经董事会全体董事半数以上和全体独立董事同意Ⅲ.上市公司单次实际使用超募资金金额达到5000万元人民币且达到超募资金总额的10％的。
期权的卖方只有义务没有权利Ⅲ.金融期货交易中双方潜在的盈利和亏损是无限的，金融期权的买方盈利是无限的Ⅳ.金融期货交易双方都需要缴纳保证金，Ⅰ.上市公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议Ⅱ.单次补充流动资金时间不得超过12个月Ⅲ.上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。
应收账款 8 000资产减值损失 200银行存款 1 1902、根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》，上市公司应当遵循（ ）的原则进行关联交易的内部控制。3、深圳证券交易所对上市公司及相关信息披露义务人的信息披露事务实施日常监管，（1） 要求上市公司及相关信息披露义务人或者其董事（会）、监事（会）和高级管理人员、保荐人及其保荐代表人、证券服务机构及其相关人员对有关问题作出解释和说明；
甲公司将发行的归类为金融负债的优先股计入应付债券核算Ⅱ.2015年6月30日，甲公司将为可转换公司债券发生的交易费用全额计入负债成份的入帐价值Ⅲ.2015年12月31日，直接构成应付债券的帐面价值2、通过证券交易所的证券交易，（选项B错误）（3）资产和负债都增加，各中标机构均按面值承销C.标的为价格时，全场最高中标价格为当期国债发行价格D.标的为价格时。
Ⅰ.证券公司的注册资本为实收资本Ⅱ.证券公司不能为股东提供担保Ⅲ.同时经营承销和自营业务的证券公司注册资本最低限额为1亿元Ⅳ.同时经营财务顾问业务、经纪业务和自营业务的证券公司证券公司注册资本最低限额为1亿元【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:证券公司的注册资本应当是实缴资本（Ⅰ正确）；
[2008年真题]Ⅰ.发行人租赁控股股东的办公楼在二、三层办公，公司章程中规定优先股采用固定股息率的，公司章程中规定优先股采用浮动股息率的，上市公司公开发行优先股应当在公司章程中规定以下事项，[2008年真题]Ⅰ.股权激励计划 Ⅱ.为资产负债率超过70％的担保对象提供担保Ⅲ.公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30％ Ⅳ.公司的对外担保总额。
持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度Ⅱ.主板上市公司发行可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度Ⅲ.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度Ⅳ.创业板上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度（Ⅰ正确）；
对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权：Ⅰ.公司弥补亏损后应从税后利润中提取10％的法定公积金 Ⅱ.法定公积金转增资本后留存余额不得少于转增前注册资本的25% Ⅲ.法定公积金提取达到注册资本的50%后可以停止Ⅳ.法定公积金可以弥补亏损，公司分配当年税后利润时应当按照10％的比例提取法定公积金。
应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，Ⅰ.发起机构可以是贷款服务机构Ⅱ.发起机构是发行资产支持证券的机构Ⅲ.资产支持证券可以采用内部信用增级和外部信用增级措施Ⅳ.受托机构以信托资产为限分配信托收益【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案:受托机构应当在资产支持证券发行说明书的显著位置提示投资机构：资产支持证券仅代表特定目的信托受益权的相应份额。
固定资产折旧（Ⅰ正确）、资产减值准备（Ⅱ正确）、应收账款增加（Ⅲ正确）、处置固定资产收益（Ⅳ正确）、递延所得税资产的增加（Ⅴ正确），所以其都属于将净利润调节为经营活动现金净流量的调节项目。2、以下属于其他综合收益核算的内容的有（ 【选择题】A.可供出售外币货币性项目的汇兑差额B.权益结算的股份支付的行权C.企业将作为存货和自用的房地产转为采用公允价值模式计量的投资性房地产。
分摊未确认融资费用的分摊率为使最低租赁付款额的现值等于租赁公允价值的折现率Ⅱ.承租人应合理估计或有租金并确认为预计负债，并将由此引起的租赁投资净额的变化确认为当期损益Ⅳ.承租人应当在资产负债表中，承租人应当采用实际利率法计算确认当期的融资费用。将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，【选择题】A.当事人的名称和住所B.履行期限C.交易单位D.地点和方式E.价款或者报酬正确答案。
增加要求发行人应列示核心竞争优势的具体表现 Ⅲ.在业务与技术方面，增加披露投资人业务的独特性、创新性以及持续创新机制 Ⅳ.增加的附件主要包括发行人成长性专项意见 Ⅴ.在未来发展与规划方面，要求增加对创业板上市公司在经营业绩、内部管理、控制（权）、行业等相对特殊的风险；
Ⅰ.发行人不得认购或变相认购自己发行的金融债券。Ⅱ.定项发行的金融债券只能在认购人之间进行转让。Ⅳ.金融债券发行结束后10个工作日内，Ⅴ.金融债券定向发行的，定项发行的金融债券只能在认购人之间进行转让。原金融债券发行核准文件自动失效，金融债券发行结束后10个工作日内，应向中国人民银行书面报告金融债券发行情况。
2、上市公司回购股份应当符合的条件有（ 上市公司的股权分布原则上应当符合上市条件Ⅴ.公司拟通过回购股份终止其股票上市交易的，《上市公司回购社会公众股份管理办法》（试行）第八条规定，上市公司回购股份应当符合以下条件：公司章程中规定优先股采用固定股息率的，上市公司公开发行优先股应当在公司章程中规定以下事项：[2008年真题]Ⅰ.发审委会议表决采取不记名投票方式
Ⅰ.可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定Ⅱ.资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，不需再估计另一项金额Ⅲ.资产的公允价值减去处置费用后的净额如果无法可靠估计的，应当以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额Ⅳ.没有确凿证据或者理由表明，公允价值减去处置费用后净额与预计未来现金流量现值孰高（Ⅰ正确）。