Ⅰ. 个人投资者应具备五年（含）以上的A股投资经验 Ⅱ.机构投资者应当持续经营时间达到五年（含）以上 Ⅲ. 最近6个月未因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚Ⅳ.最近12个月未受到刑事处罚Ⅴ. 具备必要的定价能力 机构投资者应具有相应的研究力量、有效的估值定价模型、科学的定价决策制度和完善的合规风险控制制度。
并出具联合核查意见 Ⅱ.对于发行人重要子公司属于污染行业的，保荐代表人应亲自到法院、仲裁机构进行调查 Ⅳ.关于银行存款和货币资金收支情况，保荐代表人应抽查凭证资料并发函向银行函证【组合型选择题】A.Ⅱ、ⅢB.I、IVC.II、IVD.III、IV正确答案:保荐机构应当根据《保荐人尽职调查工作准则》的有关规定对核查事项进行独立核查。保荐代表人的具体核查方式如表1-1所示。
收购人可以采用现金、证券、现金与证券相结合等合法方式支付收购上市公司的价款；收购人以未在证券交易所上市交易的证券支付收购价款的，并详细披露相关证券的保管、送达被收购公司股东的方式和程序安排。【选择题】A.可继续从事正常的经营活动B.可暂停执行股东大会已经作出的决议C.处置公司资产、调整公司主要业务D.董事可辞职E.董事会可继续对外投资正确答案:
平均风险股票的必要收益率为19%，【选择题】A.21.05B.25C.26.67D.30E.35.65正确答案:该股票的预期收益率=13%+1.5×(19%-13%)=22%，2、根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，下列关于证券公司投资银行类业务立项阶段内部控制的说法。
[2008年真题]Ⅰ.股权激励计划 Ⅱ.为资产负债率超过70％的担保对象提供担保Ⅲ.公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30％ Ⅳ.公司的对外担保总额，II、IV、V三项均须经股东大会审议以普通决议通过。公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近1期经审计总资产30％的，[2009年真题]Ⅰ.股份有限公司发起人承担公司筹办事务
《非金融企业债务融资工具公开发行注册工作规程》第二十条规定：5、甲上市公司拟于2015年1月18日向中国证监会报送发行股份购买乙公司资产的申报文件，【选择题】A.甲上市公司不提供盈利预测报告的，构成本次申请发行股份购买资产的实质性障碍 B.甲上市公司应当提供拟购买乙公司资产的盈利预测报告。
则上市推荐人应履行的义务有（ Ⅰ.确认债券发行人符合上市条件 Ⅱ.协助债券发行人进行债券上市申请工作 Ⅲ.向证券交易所提交上市推荐书 Ⅳ.独立安排公司债券上市 【选择题】A.增值税B.消费税C.土地增值税D.中央企业所得税正确答案:【选择题】A.保荐人应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见B.中国证监会收到申请文件后。
【选择题】A.企业采用分期付款方式购置一台大型机械设备B.企业从某国有银行取得3年期500万元的贷款C.企业向战略投资者进行定向增发D.企业向股东发放股票股利E.补充长期资本，使长期资本的增加量超过长期资产的增加量正确答案:使长期资本的增加量超过长期资产的增加量是能够提高企业短期偿债能力。2、企业对随同商品出售而不单独计价的包装物进行会计处理时。
根据《首次公开发行股票并上市并管理办法》相关规定，[2008年真题]Ⅰ.发审委通过后至招股说明书刊登前发生重大事项的。Ⅱ.证监会审核通过后至招股说明书刊登前;并经证监会同意后相应修改招股说明书及其摘要 ，应于事项发生后的1个工作日向证监会提交书面说明 ，根据《关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知》。
Ⅰ.创业板上市公司发行分离交易的可转换公司债券Ⅱ.创业板上市公司采取自行销售方式。向控股股东非公开发行股票融资额不超过5000万元且不超过最近一年末净资产10%Ⅲ.主板上市公司发行可转换公司债券2亿元，募集资金100亿元Ⅴ.中小板上市公司进行配股，《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》的相关规定如下：属于《证券发行上市保荐业务管理办法》第三十六条规定的。
[2011年真题]Ⅰ.原来的控股股东甲把股权协议转让给乙，乙无需向证监会提出免于发出要约收购的申请 Ⅱ.地方国资委控股的国有企业持有上市公司60％的股权，可以不发出要约收购 Ⅲ.某地方国资控制的国有企业甲将其持有的上市公司56%股权协议转让给另一地方国资控制的国有企业，无需履行要约收购 Ⅳ.因上市公司减资导致某股东的股权比例由不足30%变成31%。
Ⅰ.消耗性生物资产Ⅱ.长期应收款Ⅲ.持有至到期投资Ⅳ.可供出售金融资产Ⅴ.商誉【组合型选择题】A.Ⅱ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 【选择题】A.对发行人进行辅导前B.签订保荐协议前 C.决定推荐发行人证券发行上布后 D.决定推荐发行人证券发行上市前正确答案:【选择题】A.市场预期理论 B.流动性偏好理论C.偿还期限理论D.市场分割理论E.弹性理论正确答案:
根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一一招股说明书》（2006年修订）第二十一条和第二十二条，发行人应在招股说明书概览中披露发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况。2、某发行人拟于2008年对同一控制人控制下的其他企业甲、乙、丙、丁进行重组后申请IPO，需要发行人运行1个会计年度后方可进行IPO。但保荐机构和发行人律师需要将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见III.方案三：
I.并购交易对社会基本生活秩序的影响 II.并购交易对涉及国家安全关键技术研发能力的影响 III.并购交易对国防安全的影响 IV.并购交易对国家经济稳定运行的影响【组合型选择题】A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV正确答案:外国投资者并购境内企业安全审查内容包括：包括对国防需要的国内产品生产能力、国内服务提供能力和有关设备设施的影响。
【选择题】A.实值期权B.虚值期权C.溢价期权D.平价期权E.折价期权正确答案:根据协定价格与标的物市场价格的关系，市场价格低于协定价格为实值期权；市场价格高于协定价格为虚值期权。我国交易所市场对附息债券的计息规定是：
需经董事会全体董事半数以上和全体独立董事同意Ⅲ.上市公司单次实际使用超募资金金额达到5000万元人民币且达到超募资金总额的10％的，应事先提交股东大会审议 Ⅳ.单个项目拟实际投入金额与计划金额差异超过50％的，应当按变更募集资金投向履行相关审议程序和信息披露义务 Ⅴ.超募资金拟实际投入项目与超募资金使用计划所列项目发生变化的，根据《创业板信息披露业务备忘录第1号一一超募资金使用》规定。
应当在每年首次满足赎回条件后的5个交易日内至少发布3次赎回公告Ⅱ.赎回公告应当载明赎回的程序、价格、付款方法、时间等内容。公司应当公告赎回结果及其影响Ⅲ.在可以行使回售权的年份内，上市公司应当在每年首次满足回售条件后的5个交易日内至少发布3次回售公告Ⅳ.回售公告应当载明回售的程序、价格、付款方法、时间等内容。公司应当公告回售结果及其影响Ⅴ.变更募集资金投资项目的。
【选择题】A.由控股股东提名 B.其妻子的弟弟在上市公司某子公司担任职务C.一年前为上市公司提供咨询服务D.持有上市公司100股股票正确答案:③在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属，⑤为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员，应当聘请具有保荐业务资格的证券公司履行保荐职责：
上市公司的股东、实际控制人、收购人及其董事、监事、高级管理人员违反《上市公司信息披露管理办法》的，上市公司的股东、实际控制人、收购人及其董事、监事、高级管理人员违反《上市公司信息披露管理办法》的，【选择题】A.公众公司实际控制人以其资产认购股份，自股份发行结束之日起 6个月内不得转让B.独立财务顾问应当对实施重大资产重组的公众公司履行持续督导职责。
项目列示C.试点纳税人在新老税制转换期间因实际税负增加而申请取得财政扶持资金的，D.纳税人初次购买增值税税控设备支付的费用可以全额抵扣，因此会计上不需要确认固定资产E.出租车公司向使用本公司自有出租车的出租车司机收取的管理费用，每年末必须进行减值测试的是（）【选择题】A.固定资产B.长期股权投资C.使用寿命有限的无形资产D.企业合并形成商誉E.以达到可使用状态的无形资产正确答案。