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根据前面我们的讲解,我们可以知道目前由于《证券法》的修订,证券从业资格考试两个科目的知识点内容很多都发生了改变,前面我们已经了解了现在的发行制度已经由核准制改为了注册制,公开发行新股、公司发行公司债券的条件也发生了一定程度的改变。接下来我们继续讨论申请股票、债券上市交易的条件。
从前几年的考试情况来看,与公开发行新股、公司公开发行公司债券的条件一样,申请股票、债券上市的条件也是证券从业资格考试的一个常考点。但是根据我们将最新的《证券法》拿来逐条解读,关于这块,发现有以下几个变化:
第一个,申请股票上市交易的条件不再条款量化。
从以前的股本不少于3000万元。公开发行股份总数不少于25%、股本大于4亿元的,不少于10%等具体条款规定直接变为“申请证券上市交易,应当符合证券交易所上市规则规定的上市条件。 证券交易所上市规则规定的上市条件,应当对发行人的经营年限、财务状况、最低公开发行比例和公司治理、诚信记录等提出要求。”
第二个,申请债券上市交易的条件已删除。
也就是说从此以后证券从业资格考试不再有这个考点,从此这个常考点估计不会再考了。
由于对股票、债券申请上市交易的条件进行了删减,与之相关的几个知识点内容也发生了变化:
一是删除了证券交易所暂停股票、债券上市交易的情形,与之相关的终止其上市交易的情形也发生了改变,也就是说如果不再符合上市交易规则,将被终止。
二是申请股票、债券上市交易需要报送的文件以及需要公告的事项也已删除。
总的来说,关于这块目前变动较大,我这里只是针对平时一些的常考点进行了简单梳理,不是很完整,建议大家将最新的《证券法》一一对照着考试教材进行学习。
祝同学们考试顺利!
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2020-05-29
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