2024年证券从业资格考试《金融市场基础知识》考试共100题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、关于利率期货的描述不正确的是（）。【单选题】

A.利率期货基础资产是一定数量的与利率相关的某种金融工具，主要是各类固定收益金融工具

B.利率期货主要是为了规避利率风险而产生的

C.利率期货产生于美国芝加哥期货交易所(CBOT)

D.利率期货是金融期货中最先产生的品种

正确答案:D

答案解析:选项D错误：按基础工具分类，金融期货主要有外汇期货、利率期货和股权类期货三种类型，其中，外汇期货是金融期货中最先产生的品种；利率期货基础资产是一定数量的与利率相关的某种金融工具，主要是各类固定收益金融工具；利率期货产生于美国芝加哥期货交易所，主要是为了规避利率风险而产生的。

2、基金资产估值应考虑的因素不包括（）。【单选题】

A.交易价格的公允性

B.估值频率

C.估值方法的一致性及公开性

D.估值机构的权威性

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：基金资产估值需考虑的因素：（1）估值频率；（2）交易价格的公允性；（3）估值方法的一致性及公开性。

3、下列关于证券市场融资方式，说法正确的有（）。【不定项】

A.股票市场融资、商业信用融资属于直接融资方式，债券市场融资、银行信用融资属于间接融资方式

B.直接融资的信誉有较大的差异性，间接融资信誉的差异性相对较小

C.消费者以分期付款的方式购买房屋、汽车、申请助学贷款等属于直接融资

D.直接融资部分融资方式具有不可逆性，间接融资全部具有可逆性

正确答案:B、D

答案解析:A项，常见的直接融资方式有股票市场融资、债券市场融资、风险投资融资、商业信用融资、民间借贷等。常见的间接融资方式包括银行信用融资、消费信用融资、租赁融资等。C项，消费者以分期付款的方式购买房屋、汽车、申请助学贷款等属于间接融资。

4、机构投资者买卖基金份额属于金融商品转让，应按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额计征增值税。但机构投资者购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让。【判断题】

A.正确

B. 错误

正确答案:A

答案解析:机构投资者买卖基金份额属于金融商品转让，应按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额计征增值税。但机构投资者购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让。

5、普通股票股东依法享有的权利包括（）。【多选题】

A.参与公司重大决策

B.分配公司剩余资产

C.依法转让持有的股票

D.依法查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、董事会会议决议以及财务会计报告

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD符合题意：根据《公司法》的规定，普通股票股东依法享有以下权利：（1）公司重大决策参与权；（A正确）（2）公司资产收益权和剩余资产分配权；（B正确）（3）查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告的权利；（D正确）（4）持有的股份可依法转让的权利。（C正确）

6、开放式基金的认购方式是（）。【单选题】

A.金额认购

B.份额认购

C.面值认购

D.份额或金额认购

正确答案:A

答案解析:选项A正确：开放式基金的认购釆取金额认购的方式，即投资者在办理认购时，认购申请上不是直接填写需要认购多少份基金份额，而是填写需要认购多少金额的基金份额，基金注册登记人在基金认购结束后，再按基金份额的认购价格，将申请认购基金的金额换算成投资人应得的基金份额。

7、证券公司应当缴纳的基金，按照证券公司佣金收入的一定比例预先提取，并由（）代扣代收。【单选题】

A.中国证券登记结算有限责任公司

B.基金公司

C.证券交易所

D.中国证监会

正确答案:A

答案解析:选项A正确：证券公司应当缴纳的基金，按照证券公司佣金收入的一定比例预先提取，并由中国证券登记结算有限责任公司代扣代收。

8、对于交易所交易基金，投资者可选择的交易方式有（）。【多选题】

A.标购

B.申购

C.赎回

D.在交易所买卖

正确答案:B、C、D

答案解析:选项BCD正确：交易所交易基金即ETF。对于交易所交易基金，投资者可选择的交易方式有申购（B正确）、赎回（C正确）和在交易所买卖（D正确）。

9、关于普通股票股东的义务描述正确的是（）。【多选题】

A.公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任 

B.公司股东不得滥用股东权利损害公司或其他股东的利益

C.公司的控股股东不得利用其关联关系损害公司利益 

D.公司的实际控制人不得利用其关联关系损害公司利益

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：《中华人民共和国公司法》规定，公司股东应当遵守法律、行政法规和公司章程，依法行使股东权利，不得滥用股东权利损害公司或其他股东的利益（B正确）；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益。公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任（A正确）。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任逃避责任，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不得利用其关联关系损害公司利益（CD正确）。如违反有关规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。

10、证券公司向证券金融公司交存保证金，采取设立（）的方式。【单选题】

A.交收

B.托管

C.委托

D.信托

正确答案:D

答案解析:选项D正确：证券公司向证券金融公司交存保证金，采取设立信托的方式。