2021年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、杜邦分析法过分注重企业短期财务结果，侧重反映企业过去的经营业绩，易忽略企业长期价值，对顾客、供应商、员工、技术创新，尤其是无形资产无法作出评价。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:杜邦分析法过分注重企业短期财务结果，侧重反映企业过去的经营业绩，易忽略企业长期价值，对顾客、供应商、员工、技术创新，尤其是无形资产无法作出评价。

2、此案例中，风险事故指的是（）。【客观案例题】

A.汽车失控

B.车祸

C.多人受伤

D.驾车外出

正确答案:B

答案解析:风险事故是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失直接或外在的原因，没有风险事故就不可能有损失的发生。风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。本案例中，汽车失控是风险因素，车祸是风险事故，多人受伤是风险损失。

3、李女士目前50岁，计划将于60岁退休。目前她年开支额为10万元，投资回报率一直为6%，假设预期寿命为80岁。如果未来通货膨胀率分别为5%，那么李女士目前所需筹备的养老金为（）万元。【单选题】

A.98.6523

B.102.1123

C.115.8639

D.166.5412

正确答案:D

答案解析:（1）计算实际利率。当投资回报率为6%，通货膨胀率为5%，实际收益率r=[（1+名义收益率）÷（1+通货膨胀率）]-1=（1+6%）÷（1+5%）-1=0.95%；（2）计算到李女士60岁退休时每年的生活开销。已知生活花销PV=10，通货膨胀率r=3%，期数=10，根据复利终值计算公式：FV=PV×（1+r）n=10×（1+5%）10=16.29（万元）；（3）计算李女士退休后20年总支出折现到60岁时点。已知年花销PMT=13.44，实际利率r=0.95%，期数=20，根据期初年金现值计算公式：PV=PMT×[1-（1+r）-n]÷r×（1+r）=13.44×[1-（1+0.95%）-20]÷0.95%×（1+0.95%）=298.25（万元）；（4）计算李女士退休总开支从60岁时点折算到50岁时点。已知20年总花销FV=298.25，投资利率r=6%，期数=10，根据复利现值计算公式：PV=FV÷（1+r）n= 298.25÷（1+6%）n=166.5412（万元）；即通货膨胀率为5%时，李女士需要筹集166.5412万元养老金。

4、（）是指对风险管理技术之适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估。【单选题】

A.风险识别

B.风险估测

C.风险评价

D.评估风险管理的效果

正确答案:D

答案解析:风险管理的基本程序分为风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和评估风险管理效果五个环节。1.风险识别：是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。即对尚未发生的、潜在的和客观存在的各种风险系统、连续地进行识别和归类，并分析产生风险事故的原因。2.风险估测：是在风险识别的基础上，通过对所收集的大量资料进行分析，利用概率统计理论，估计和预测风险发生的概率和损失程度。风险估测不仅使风险管理建立在科学的基础上，而且使风险分析定量化，为风险管理者进行风险决策、选择风险管理技术提供了科学依据。3.风险评价：是指在风险识别和风险估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素进行全面考虑，评估发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。处理风险，需要一定的费用，费用与风险损失之间的比例关系直接影响风险管理的效益。通过对风险的定性、定量分析和比较处理风险所支出的费用，来确定风险是否需要处理和处理的程度，以判定为处理风险所支出的费用是否有效益。4.选择风险管理技术：根据风险评价的结果，为实现风险管理的目标，选择最佳的风险管理技术是风险管理中最为重要的环节。风险管理技术分为控制型和财务型两大类。5.评估风险管理效果：是指对风险管理技术之适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估。风险管理效益的大小，取决于是否能以最小风险成本取得最大安全保障，同时，在实务中还要考虑风险管理与整体管理目标是否一致，是否具有具体实施的可行性、可操作性和有效性。风险处理对策是否最佳，可通过评估风险管理的效益来判断。

5、表中①和④的值为（  ）。【客观案例题】

A.0.025和0.175

B.0.045和0.175

C.0.025和0.195

D.0.045和0.195

正确答案:A

答案解析:已知X股票的期望报酬率为0.22，β值为1.3；Y股票的期望收益率为0.16，β值为0.9；利用X股票和Y股票的数据联立方程：      0.22=无风险资产报酬率+1.3×（市场组合报酬率-无风险资产报酬率）      0.16=无风险资产报酬率+0.9×（市场组合报酬率-无风险资产报酬率）可得：无风险资产报酬率=0.025；市场组合报酬率=0.175；

6、（）是在自愿原则下，投保人与保险人双方在平等的基础上，通过订立保险合同而建立的保险关系。【单选题】

A.强制保险

B.自愿保险

C.财产保险

D.人身保险

正确答案:B

答案解析:强制保险（又称“法定保险”）是由国家（政府）通过法律或行政手段强制实施的一种保险。自愿保险是在自愿原则下，投保人与保险人双方在平等的基础上，通过订立保险合同而建立的保险关系。人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险。包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务。财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的保险。包括财产损失保险、责任保险、信用保险等保险业务。

7、理财师在最后提供整体规划建议的时候，一定要和这些结论和建议保持一致。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:理财师在分析客户的家庭财务状况时，会得到一些结论甚至提供一些方向上的建议，而在最后提供整体规划建议的时候，一定要和这些结论和建议保持一致。

8、企业年金的资金来源比较少，一般是由（）组成。【多选题】

A.企业缴费

B.员工个人缴费

C.企业年金基金投资运营收入

D.财政支出

E.其他补贴

正确答案:A、B、C

答案解析:企业年金的资金来源相对较少，仅由企业缴费、员工个人缴费和企业年金基金投资运营收益组成。

9、遗嘱的有效须具备的条件为（ ）。【多选题】

A.立遗嘱的人在立遗嘱时必须有民事行为能力

B.遗嘱必须是遗嘱人的真实意思表达

C.遗嘱的内容必须合法

D.遗嘱的形式必须符合法律规定

E.遗嘱必须进行公证

正确答案:A、B、C、D

答案解析:遗嘱的有效须具备的条件为：立遗嘱的人在立遗嘱时必须有民事行为能力；遗嘱必须是遗嘱人的真实意思表达；遗嘱的内容必须合法；遗嘱的形式必须符合法律规定。

10、普通家庭的资产一般分为三类，其中不包括（）。【单选题】

A.流动性资产

B.非流动性资产

C.自用性资产

D.投资性资产

正确答案:B

答案解析:普通家庭的资产一般分为三类：自用性资产、投资性资产和流动性资产。