2020年证券投资顾问考试《证券投资顾问业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第八章 理财规划5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、

保险规划的目标包括（）。

Ⅰ.储蓄投资

Ⅱ.财产安排

Ⅲ.遗产规划

Ⅳ.风险保障

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：保险规划是研究风险转移的问题保险能够给一个家庭提供财务安全保障，当家庭失去主要收入来源时，凭借保险的保障功能依然可以维持家人生活的稳定。此外，家庭配置保险产品，还可以实现储蓄投资、财产安排、遗产规划等目的。

1、个人税收规划的基本内容包括（）。
Ⅰ.避税规划
Ⅱ.节税规划
Ⅲ.转嫁规划
Ⅳ.合法性规划【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:

税收规划由于其依据的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分为三类，即避税规划、节税规划和转嫁规划。

(1)避税规划，即为客户制订的理财计划采用“非违法”的手段，获取税收利益的规划。避税规划的主要特征有以下几点：非违法性，有规则性，前期规划性和后期的低风险性，有利于促进税法质量的提高，反避税性。(2)节税规划，即理财计划采用合法手段，利用税收优惠和税收惩罚等倾斜调控政策，为客户获取税收利益的规划。节税规划的主要特点如下：合法性，有规则性。经营的调整性与后期无风险性，有利于促进税收政策的统一和调控效率的提高，倡导性。

(3)转嫁规划，即理财计划采用纯经济的手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者或转给供应商或自我消转的规划。转嫁规划的主要特点如下：纯经济行为，以价格为主要手段，不影响财政收入，促进企业改善管理、改进技术。

1、

在制定保险规划前应考虑的因素包括（）。

I.风险性

II.适应性

III.客户经济支付能力

IV.选择性

A.I、II、III、IV

B.I、II、III

C.II、III、IV

D.I、II、IV

正确答案:C

答案解析:在制定保险规划前应考虑以下三个因素:①适应性；②客户经济支付能力；③选择性。

1、家庭风险保障项目中的阶段项目包括（ ）。
I.贷款还款
II.子女教育基金
III.遗属生活等保障项目
IV.丧葬费用等保障项目【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、II、IV

C.II、IV

D.I、II、III、IV

正确答案:A

答案解析:

选项A正确：家庭风险保障项目可分为阶段项目和长期项目：

1.阶段项目包括：

（1）贷款还款；（I项正确）

（2）子女教育金；（II项正确）

（3）遗属生活等保障项目。（III项正确）

2.长期项目包括：

（1）养老、应急基金；

（2）丧葬费用等保障项目。

对于阶段性的保障项目应该为客户配置定期寿险，以应对阶段性的风险保障需求；对于长期的保障项目，应该为客户配置终身寿险，以应对家庭长期的风险保障需求。

1、了解客户的基本情况和要求包括（ ）。
I.婚姻状况、纳税历史情况
II.子女及其他赡养人员
III.财务情况
IV.投资意向、对风险的态度
V.要求增加短期所得还是长期资本增值【组合型选择题】

A.I、II

B.I、II、III、

C.I、II、III、IV

D.I、II、III、IV、V

正确答案:D

答案解析:

选项D正确：了解客户的基本情况和要求：

（1）婚姻状况；

（2）子女及其他赡养人员；

（3）财务情况；

（4）投资意向；

（5）对风险的态度；

（6）纳税历史情况；

（7）要求增加短期所得还是长期资本增值；

（8）投资要求。