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简答题

甲公司拟发行的公司债券由乙承销商包销是否符合规定?说明理由。

题干

2010年4月,甲公司经过必要的内部批准程序,决定公开发行公司债券,并向国务院授权的部门报送有关文件,报送文件中涉及有关公开发行公司债券并上市的方案要点如下。
(1)截止到2009年12月31日,甲公司经过审计后的财务会计资料显示:注册资本为5 000万元,资产总额为26 000万元,负债总额为8 000万元;在负债总额中,没有既往发行债券的记录;2007年度至2009年度的可分配利润分别为1 200万元、1 600万元和2 000万元。
(2)甲公司拟发行公司债券8 000万元,募集资金中的1 000万元用于修建职工文体活动中心,其余部分用于生产经营;公司债券年利率为4%,期限为3年。
(3)公司债券拟由丁承销商包销。根据甲公司与丁承销商签订的公司债券包销意向书,公司债券的承销期限为120天,丁承销商在所包销的公司债券中,可以预先购入并留存公司债券2 000万元,其余部分向公众发行。
要求:根据上述内容并结合法律规定,分别回答下列问题。

解析

甲公司拟发行的债券由乙承销商包销不符合法律规定。根据《证券法》的规定,向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5 000万元的,应当由承销团承销。而本题只由乙承销商进行承销,不符合法律规定。
知识点: 证券发行 |收录时间: 2020-01-23 11:58:52
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