老师这个题看答案也没看明白
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最佳答案

帮考网答疑老师 资深老师 12-03 TA获得超过3189个赞
同学,您好,很高兴为您服务!
您是说第4小问吗?其实公式的套路是一样的,先计算免抵退税不得免征和抵扣税额的抵减额,之后求出当月免抵退税不得免征和抵扣税额;用当月期末留抵税额和免抵退税额比大小,然后计算出最后的应退税额,还是得加强对公式含义的理解哦!
希望我们的答疑能对您有所助益。
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您是说第4小问吗?其实公式的套路是一样的,先计算免抵退税不得免征和抵扣税额的抵减额,之后求出当月免抵退税不得免征和抵扣税额;用当月期末留抵税额和免抵退税额比大小,然后计算出最后的应退税额,还是得加强对公式含义的理解哦!
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其他回答(2)

帮考网答疑老师 资深老师 12-03 TA获得超过7311个赞
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①业务正常的根据题干计算进项税额,需要注意的是用于职工食堂的进项税额不能抵扣。②业务应该是计算退税吧,适用“免抵退”政策,先算出免抵退税不得免征和抵扣税额,再计算国内销售的应纳税额,注意这道题有上月留底税额16万元也要减去,小于0则是期末留抵税额。计算免抵退税额,两者比大小得出应退税额。希望我们的答疑能对您有所助益。
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①业务正常的根据题干计算进项税额,需要注意的是用于职工食堂的进项税额不能抵扣。②业务应该是计算退税吧,适用“免抵退”政策,先算出免抵退税不得免征和抵扣税额,再计算国内销售的应纳税额,注意这道题有上月留底税额16万元也要减去,小于0则是期末留抵税额。计算免抵退税额,两者比大小得出应退税额。希望我们的答疑能对您有所助益。
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乐焰 新兵答主 12-04 TA获得超过6840个赞
不是第四小问,是整个业务。国内销,国外销 ![]()
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