证券资产管理业务的一般规定是什么？

证券资产管理一般是指证券经营机构开办的资产委托管理，即委托人将自己的资产交给受托人、由受托人为委托人提供理财服务的行为。资产管理业务是证券经营机构在传统业务基础上发展的新型业务。国外较为成熟的证券市场中，投资者大都愿意委托专业人士管理自己的财产，以取得稳定的收益。证券经营机构通过建立附属机构来管理投资者委托的资产。投资者将自己的资金交给训练有素的专业人员进行管理，避免了因专业知识和投资经验不足而可能引起的不必要风险，对整个证券市场发展也有一定的稳定作用。

一、终止

有下列情形之一的，资产管理计划应当终止：

1. 资产管理计划存续期届满且不展期。

2. 证券公司被依法撤销资产管理业务资格或者依法解散、被撤销、被宣告产，且在6个月内没有新的管理人承接。

3. 托管人被依法撤销基金托管资格或者依法解散、被撤销、被宣告破产，且在6个月内没有新的托管人承接。

4. 经全体投资者、证券公司和托管人协商一致决定终止的。

5. 发生资产管理合同约定的应当终止的情形。

6. 集合资产管理计划存续期间，持续5个工作日投资者少于2人。

7. 法律、行政法规及中国证监会规定的其他情形。

【提示】证券公司应当自资产管理计划终止之日起5个工作日内报中国证券投资基金业协会备案，并抄报中国证监会相关派出机构。

二、托管

证券公司应当将受托财产交由依法取得基金托管资格的托管机构实施独立托管。托管人应当履行下列职责：

1. 安全保管资产管理计划财产。

2. 按照规定开设资产管理计划的托管账户，不同托管账户中的财产应当相互独立。

3. 按照资产管理合同约定，根据管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜。

4. 建立与管理人的对账机制，复核、审査管理人计算的资产管理计划资产净值和资产管理计划参与、退出价格。

5. 监督管理人的投资运作，发现管理人的投资或清算指令违反法律、行政法规、中国证监会的规定或者资产管理合同约定的，应当拒绝执行，并向中国证监会相关派出机构和证券投资基金业协会报告。

6. 办理与资产管理计划托管业务活动有关的信息披露事项。

7. 对资产管理计划财务会计报告、年度报告出具意见。

8. 保存资产管理计划托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。

9. 对资产管理计划投资信息和相关资料承担保密责任，除法律、行政法规、规章规定或者审计要求、合同约定外，不得向任何机构或者个人提供相关信息和资料。

10. 法律、行政法规和中国证监会规定的其他职责。

三、禁止行为

证券公司及相关从业人员从事私募资产管理业务，不得有下列行为：

1. 利用资产管理计划从事内幕交易、操纵市场或者其他不当、违法的证券期货业务活动。

2. 泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关交易活动。

3. 为违法或者规避监管的证券期货业务活动提供交易便利。

4. 从事非公平交易、利益输送等损害投资者合法权益的行为。

5. 利用资产管理计划进行商业贿赂。

6. 侵占、挪用资产管理计划财产。

7. 利用资产管理计划或者职务便利为投资者以外的第三方谋取不正当利益。

8. 直接或者间接向投资者返还管理费。

9. 以获取佣金或者其他不当利益为目的，使用资产管理计划财产进行不必要的交易。

10. 法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。