其他业务中场外衍生品的主要内容是什么？

根据产品形态可以分为远期、期货、期权和掉期四大类；根据原生资产大致可以分为四类，即股票、利率、汇率和商品；场外金融衍生品，就是上述这些东西现在没有规范交易的情况下所进行的交易。

一、法规概述

（一）法律、行政法规

原《证券法》第二条第二款规定“证券衍生品种发行、交易的管理办法，由国务院依照本法的原则规定”。【现已删除】

（二）部门规章及其他规范性文件

主要部门规章及规范性文件包括：

《关于证券公司证券自营业务投资范围及有关事项的规定》

《证券公司柜台交易业务规范》

《证券公司金融衍生品柜台交易业务规范》

《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》

《证券公司金融衍生品备案指引（试行）》

《证券公司柜台市场管理办法》

《场外证券业务备案管理办法》以及中国证券业协会颁布的  

《中国证券市场金融衍生品交易主协议》及补充协议，银行间市场交易商协会《NAFMII主协议》。

二、交易范围、种类

具备证券自营业务资格的证券公司：可以从事金融衍生产品交易。

不具备证券自营业务资格的证券公司：只能以对冲风险为目的，从事金融衍生产品交易。

根据《证券公司金融衍生品柜台交易业务规范》，金融衍生品是指远期、互换、期权等价值取决于股权、债权、信用、基金、利率、汇率、指数、期货等标的物的金融协议，以及其中一种或多种产品的组合。

三、衍生品业务备案

证券公司在开展金融衍生品业务前应向中国证券业协会进行业务方案备案，并取得相应业务方案备案确认函。

中证机构间报价系统股份有限公司（本节简称“中证报价”）负责对证券公司金融衍生品备案和后续监测管理。

（一）业务备案性质

中国证券业协会根据公平、公正、简便、高效的原则开展场外证券业务备案工作。

接受备案不代表协会对所备案场外证券业务的投资价值及投资风险作出保证和判断，不能免除备案机构真实、合规、准确、完整、及时地披露场外证券业务信息的法律责任。

（二）备案条件

备案机构开展场外衍生品业务应当符合下述要求：

公司治理制度健全，决策与授权体系清晰，相关内部管理制度完整；

具备与相关场外证券业务相适应的资本实力、专业人员和技术系统；

具有能够有效防范利益输送、不公平交易、市场操纵等行为的风险控制机制；

具有完善的投资者教育和投资者权益保护措施；中国证券业协会的其他要求。

（三）备案程序

备案机构应当于首次开展业务之日起1个月内报送以下材料，完成该项业务首次备案：备案申请表和承诺函；场外衍生品业务说明书；场外衍生品业务相关内部管理制度，包括但不限于内部控制、风险控制、合规管理、投资者保护等制度；协会要求的其他材料。

对首次业务备案，业务备案材料不完备的，协会在接收备案材料5个工作日内一次性告知备案机构补正。协会未在5个工作日内提出材料补正要求或其他问题的，视为接受备案。协会对完成备案的备案机构场外证券业务在协会网站予以公布。

备案机构开展场外衍生品业务期间应履行以下报告义务：备案机构应于每月10日前报送上一月场外衍生品业务开展规模、业务列表及基本信息，并应于每年4月30日前报送上一年场外证券业务年度报告，但相关内容已向监管机构或其他自律组织报送的除外。发生影响场外衍生品业务正常开展、可能造成投资者非正常重大损失事件的，备案机构应于事件发生后及时报送重大事项报告。

场外衍生品业务发行、到期、到期日变更或展期的，应当于发生后5个工作日内，报送相关情况报告。进行变更或展期时，备案机构应当按有关规定作出合理安排，不得损害投资者合法权益。

证券公司应在金融衍生品初始交易确认书签订后5个工作日内报送初始交易备案明细表，并提交以下材料：金融衍生品业务方案备案确认函；交易确认书；其他需要报送的材料。

金融衍生品到期终止或非到期终止的，证券公司应在终止交易确认书或同等效力文件签订后10个工作日内报送终止交易备案明细表，同时提交终止交易确认书或同等效力文件，以及其他需要报送的材料。

（四）重大事项报告

金融衍生品存续期间发生重大业务风险、重大业务损失或影响持续运行等重大事件的，证券公司应立即采取有效措施，并于重大事件发生后2个工作日内向中证报价提交报告，说明重大事件的起因、处理措施和影响结果。

重大事件包括但不限于以下情况：

证券公司或交易对手方破产的；

证券公司被取消金融衍生品交易业务资格的；

一方拒不履行约定义务或丧失履行能力的；

履约保证金或履约保障品价值低于预警阀值且未能在2个工作日内补足的；

标的产品集中度、波动率达到预警阀值，或者标的产品因违反法律法规被相关监管机构采取暂停、终止上市等重大措施的；

金融衍生品交易系统出现重大技术故障，导致交易暂停超过1个工作日的；

其他影响金融衍生品交易的重大情况。