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首页证券从业资格考试证券基本法律法规专业问答正文
发布证券研究报告业务的有关规定的基本原则是什么?
帮考网校2020-07-06 09:45
精选回答

发布证券研究报告业务的有关规定基本原则是什么?

证券研究报告,是指证券公司证券投资咨询公司基于独立、客观的立场,对证券及证券相关产品的价值或者影响其市场价格的因素进行分析,含有对具体证券及证券相关产品的价值分析、投资评级意见等内容的文件。

基本原则:

发布证券研究报告:a.遵守法律、行政法规和其他有关规定,b.遵循独立、客观、公平、审慎原则。

(一)独立原则

1. 维护的方式:从组织设置、人员职责上,将证券研究报告制作发布环节与销售服务环节分开管理;制作发布证券研究报告的相关人员,应当独立于证券研究报告相关销售服务人员;

2. 销售人员行为的约束:相关销售服务人员不得在证券研究报告发布前干涉和影响证券研究报告的制作过程、研究观点和发布时间。

3. 目的:证券公司、证券投资咨询机构应当采取有效措施,保证制作发布证券研究报告不受证券发行人、上市公司、基金管理公司、资产管理公司等利益相关者的干涉和影响。

(二)客观原则

避免使用夸大、诱导性的标题或者用语,不得对证券估值、投资评级作出任何形式的保证

(三)公平原则

证券公司、证券投资咨询机构应当公平对待证券研究报告的发布对象,不得将证券研究报告的内容或者观点,优先提供给公司内部部门、人员或者特定对象。

(四)审慎原则

证券公司、证券投资咨询机构制作证券研究报告应当采用严谨的研究方法和分析逻辑,基于合理的数据基础和事实依据,审慎提出研究结论。

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